陸傢嘴2017年半年度報告



2017 年半年度報告

公司代碼: 600663 公司簡稱: 陸傢嘴

900932 陸傢 B 股

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

201 7 年半年度報告

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2017 年半年度報告

董事長致辭

2017 年上半年,公司堅持以穩中求進為工作基調, 以深化浦東國資國企改革為企業動力, 以 “地產+金融” 雙輪驅動為產業主線,蓄改革之勢、夯管理之基, 主動適應經濟發展新常態,著力構建 “成本優先、質量優先、內控優先、股東回報優先”導向, 在打造“商業地產+商業零售+金融服務”多元一體化上市公司的征程上邁出瞭堅實步伐。

以市場化、專業化為主導,發揮國有控股上市公司對區域發展的“主力軍”作用。公司充分發揮建設、設計、運營優勢,以市場化方式推動功能開發,參與浦東新一輪新興區域開發建設, 助推浦東生態空間佈局持續優化, 助力教育、文化、社會服務體系的構建和完善。

以持續發展、創新發展為核心,“地產+金融”雙輪驅動戰略起步,發展地域、領域雙擴展。 公司 以雙輪驅動促轉型、強化協同助發展為引領,順應市場需要,積蓄優質土地資源,提升在營物業租賃態勢,重視金融板塊發展和風險防范, 加速佈局多板塊多項目開發並進,推動地產與金融協同共振。

以保持利潤穩定增長為原則,持續關註投資者關系構建,重視中小股東回報。 公司持續優化企業戰略規劃和核心資源管控,促進經營利潤穩步增長, 制定 《2017-2019年度股東回報規劃》,確保現金分紅不少於三年內實現的年均可分配利潤的 50%,最大化維護股東利益。

上半年,公司各項業務平穩推進,實現歸屬於上市公司股東的凈利潤與去年同期相比繼續保持兩位數的增長率。這是團隊努力的結果,更離不開全體股東、社會各界的支持。

展望下半年,各項工作任務和目標依然艱辛,我們鬥志彌堅。我們將一如繼往的認真履職,盡心致力於公司的各項發展與管理,以堅定不移的決心,求真務實的幹勁,譜寫公司轉型發展的新篇章。

董事長:李晉昭

二零一七年七月

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2017 年度上半年營業收入構成一覽表

2017 年度上半年物業租賃及服務性現金流入構成一覽表

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2017 年度上半年公司業務情況

長期持有物業類型 總建築面積 期末出租率 平均租金

(平方米) (截至 6.30) (二季度)

主要辦公物業 甲級寫字樓 1,151,734 99% 7. 82 元/平方米/天

(運營一年以上) 高品質研發樓 209,674 99% 5. 32 元/平方米/天

主要商鋪物業 104,292 89% 9.20 元/平方米/天

酒店物業 78,016 76% 599 元/間/夜

主要住宅物業 92,408 93% 25394 元/套/月

住宅銷售 1-6 月可售面積 1-6 月簽約面積 樓盤整體去化率

(平方米) (平方米)

天津 1,238 1,238 100%

上海 967 967 100%

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2017 年度上半年 日常關聯交易

單位:萬元

定價 收 2017 年 2017 年

關聯方 交易類別 原則 / 預計金額 中期實際

付 金額

提供勞務 市場價 收 12,750.00 12,256.00

上海陸傢嘴(集團)有限公司 收取租金 市場價 收 5,550.00 3,799.00

支付租金 市場價 付 2,500.00 14.00

上海陸傢嘴城市建設開發投資有限公司 提供勞務 市場價 收 310.00 -

支付租金 市場價 付 200.00 51.00

上海陸傢嘴城建停車管理有限公司 接受勞務 市場價 付 - 105.00

上海陸傢嘴市政綠化管理服務有限公司 接受勞務 市場價 付 1,500.00 451.00

收取租金 市場價 收 50.00 -

上海陸傢嘴雙樂物業管理有限公司 接受勞務 市場價 付 100.00 3.00

支付租金 市場價 付 50.00 -

上海陸傢嘴東安實業有限公司 接受勞務 市場價 付 300.00 108.00

提供勞務 市場價 收 590.00 142.00

上海前灘國際商務區投資 (集團)有限公司 收取租金 市場價 收 80.00 25.00

支付租金 市場價 付 70.00 38.00

上海前灘國際商務園區管理有限公司 接受勞務 市場價 付 200.00 53.00

收取租金 市場價 收 55.00 -

上海陸傢嘴人才公寓建設開發有限公司 提供勞務 市場價 收 95.00 8.00

上海陸傢嘴新辰投資股份有限公司 提供勞務 市場價 收 60.00 -

上海陸傢嘴新辰臨壹投資有限公司 提供勞務 市場價 收 12.00 -

上海陸傢嘴公宇資產管理有限公司 提供勞務 市場價 收 110.00 -

上海陸傢嘴投資發展有限公司 提供勞務 市場價 收 90.00 -

陸傢嘴東急不動產物業經營管理 提供勞務 市場價 收 20.00 -

(上海)有限公司腳底按摩

上海富都物業管理有限公司 提供勞務 市場價 收 35.00 -

上海富都世界發展有限公司 提供勞務 市場價 收 100.00 -

支付利息 市場價 付 785.00 -

上海新國際博覽中心有限公司 提供勞務 市場價 收 11,041.00 2,252.00

接受勞務 市場價 付 1,200.00 50.00

上海仁耀置業有限公司 提供勞務 市場價 收 50.00 -

上海仁陸置業有限公司 提供勞務 市場價 收 50.00 -

上海陽熠投資管理有限公司 提供勞務 市場價 收 - 292.00

關聯自然人交易 銷售商品 市場價 收 3,000.00 -

收 34,048.00 18,774.00

付 6,905.00 873.00

合計 收

+ 40,953.00 19,647.00



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重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完

整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 未出席董事情況

未出席董事職務 未出席董事姓名 未出席董事的原因說明 被委托人姓名

董事 黎作強 工作安排沖突 徐而進

獨立董事 唐子來 工作安排沖突 呂巍

三、 本半年度報告未經審計。

四、 公司負責人徐而進、主管會計工作負責人夏靜及會計機構負責人(會計主管人員) 倪智勇聲

明:保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

不適用

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用半年度報告中涉及瞭未來計劃等前瞻性陳述,不構成公司對投資者的實質承諾,請投資者註

意投資風險。七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況



八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況?



九、 重大風險提示√適用 □不適用公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險,敬請查閱第四節經營情況討論與分析中

其他披露事項中可能面對的風險。

十、 其他

□適用 √ 不適用

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目錄

第一節 釋義.....................................................................................................................................8

第二節 公司簡介和主要財務指標.................................................................................................8

第三節 公司業務概要...................................................................................................................12

第四節 經營情況的討論與分析...................................................................................................15

第五節 重要事項...........................................................................................................................26

第六節 普通股股份變動及股東情況...........................................................................................39

第七節 優先股相關情況...............................................................................................................40

第八節 董事、監事、高級管理人員情況...................................................................................40

第九節 公司債券相關情況...........................................................................................................42

第十節 財務報告...........................................................................................................................43

第十一節 備查文件目錄.................................................................................................................146

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第一節 釋義

在本報告書中,除非文義另有所指,下列詞語具有如下含義:

常用詞語釋義

報告期、本報告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

陸傢嘴、陸傢嘴股份、 指 上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

本公司、公司、上市公司

陸傢嘴集團、控股股東 指 上海陸傢嘴(集團)有限公司

聯合公司 指 上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限公司

陸金發 指 上海陸傢嘴金融發展有限公司

愛建證券 指 愛建證券有限責任公司

陸傢嘴信托 指 陸傢嘴國際信托有限公司

陸傢嘴國泰人壽 指 陸傢嘴國泰人壽保險有限責任公司

蘇州綠岸 指 蘇州綠岸房地產開發有限公司

前灘實業 指 上海前灘實業發展有限公司

佳灣公司 指 上海佳灣資產管理有限公司

佳二公司 指 上海佳二實業投資有限公司

佳仁公司 指 上海佳仁資產管理有限公司

華寶信托 指 華寶信托有限責任公司

陸傢嘴物業 指 上海陸傢嘴物業管理有限公司

申萬置業 指 上海申萬置業有限公司

中國證監會 指 中國證券監督管理委員會

上交所 指 上海證券交易所

國資委 指 國務院國有資產監督管理委員會

新區國資委 指 上海市浦東新區國有資產監督管理委員會

海通證券 指 海通證券股份有限公司

錦天城律師 指 上海市錦天城律師事務所

安永會計師 指 安永華明會計師事務所(特殊普通合夥)

《證券法》 指 《中華人民共和國證券法》

《上市規則》 指 《上海證券交易所股票上市規則》(2014 年修訂)

土地批租 指 土地使用權轉讓

元、千元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣千元、人民幣萬元、人民幣億元

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱 上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

公司的中文簡稱 陸傢嘴

公司的外文名稱 Shanghai Lujiazui Finance Trade Zone Development Co.,

Ltd.

公司的外文名稱縮寫 LJZ

公司的法定代表人 徐而進

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二、 聯系人和聯系方式

董事會秘書 證券事務代表

姓名 王輝 閔詩沁

聯系地址 中國上海浦東楊高南路729號 中國上海浦東楊高南路729號

1號樓31樓 1號樓31樓

電話 86-21-33848801 86-21-33848801

傳真 86-21-33848818 86-21-33848818

電子信箱 invest@ljz.com.cn invest@ljz.com.cn

三、 基本情況變更簡介

公司註冊地址 中國 (上海) 自由貿易試驗區浦東大道981號

公司註冊地址的郵政編碼 200135

公司辦公地址 中國上海浦東楊高南路729號1號樓27樓

以及31樓3103、 3104單元

公司辦公地址的郵政編碼 200127

公司網址 www.ljz.com.cn

電子信箱 invest@ljz.com.cn

報告期內變更情況查詢索引 無變更

四、 信息披露及備置地點變更情況簡介

公司選定的信息披露報紙名稱 上海證券報、中國證券報、證券時報、

證券日報、香港文匯報

登載半年度報告的中國證監會 www.sse.com.cn

指定網站的網址

公司半年度報告備置地點 中國上海浦東楊高南路729號1號樓31樓

報告期內變更情況查詢索引 無變更

五、 公司股票簡況

股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼

A股 上海證券交易所 陸傢嘴 600663

B股 上海證券交易所 陸傢B股 900932

六、 其他有關資料√適用 □不適用

名稱 海通證券股份有限公司

報告期內履行持續督導 辦公地址 上海市廣東路 689 號

職責的財務顧問 簽字的財務顧問 王會峰、范鈺坤、邢天凌、陳松

主辦人姓名

持續督導的期間 2016 年至 2018 年

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七、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位: 元 幣種: 人民幣

本報告期 上年同期 本報告期比上

主要會計數據 ( 1-6月) 調整後 調整前 年同期增減

(%)

營業收入 5,623,392,695.22 4,498,750,862.00 3,788,476,162.11 25.00

歸屬於上市公司股 1,153,682,662.79 974,448,180.26 881,557,757.92 18.39

東的凈利潤

歸屬於上市公司股

東的扣除非經常性 1,109,674,670.48 861,533,623.16 861,533,623.16 28.80

損益的凈利潤

經營活動產生的現 -1,264,476,639.97 -283,362,208.97 957,934,504.46 -346.24

金流量凈額

本報告期末比

本報告期末 上年度末 上年度末增減

(%)

歸屬於上市公司股 13,500,670,130.58 13,657,625,661.83 13,657,625,661.83 -1 15

東的凈資產 .

總資產 79,943,720,889.11 79,825,754,920.48 79,825,754,920.48 0.15

(二) 主要財務指標

本報告期 上年同期 本報告期比上

主要財務指標 ( 1-6月) 調整後 調整前 年同期增減

(%)

基本每股收益(元/股) 0.3432 0.2899 0.2622 18.39

稀釋每股收益(元/股) 0.3432 0.2899 0.2622 18.39

扣除非經常性損益後的基本每股 0.3301 0.2563 0.2563 28.80

收益(元/股)

加權平均凈資產收益率(%) 5.86% 3.63% 6.59% 增加 2.23個百

分點

扣除非經常性損益後的加權平均 5.64% 3.21% 6.44% 增加 2.43個百

凈資產收益率(%) 分點

公司主要會計數據和財務指標的說明

√適用 □不適用1、 主營業務分行業、分產品情況

單位:元 幣種:人民幣

主營業務分行業情況

營業收 營業成本 毛利率比

分行業 營業收入 營業成本 毛利率 入比上年 比上年增減 上年增減

(%) 增減 (%) (%)

(%)

房地產銷售 2,905,621,432.40 1,872,147,639.92 35.57% 41.06% 93.59% 減少 17.48

個百分點

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房地產租賃 1,436,155,973.87 232,160,586.12 83.83% 15.55% 23.57% 減少 1.05

個百分點

酒店業 59,062,747.54 27,178,495.39 53.98% -2.37% -4.56% 增加 1.05

個百分點

物業管理 443,085,460.80 419,610,748.85 5.30% 7.64% 9.48% 減少 1.59

個百分點

金融業收入 647,879,435.91 328,835,486.45 49.24% -10.06% -11.52% 增加 0.84

個百分點

2、 主營業務分地區情況

單位:元 幣種:人民幣

地區 營業收入 營業收入比上年增減(%)

中國大陸 5,491,805,050.52 22.12%

八、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √ 不適用九、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種 :人民幣

非經常性損益項目 金額 附註(如適用)

主要為子公司愛建證券處置

非流動資產處置損益 21,346,963.44 哈爾濱房產收益及沖回的壞

賬準備。

計入當期損益的政府補助,

但與公司正常經營業務密切 主要為子公司收到政府補貼

相關,符合國傢政策規定、 8,058,444.08 收入。

按照一定標準定額或定量持

續享受的政府補助除外

該項目主要為本公司收到的

計入當期損益的對非金融企 對上海陸傢嘴新辰投資股份

業收取的資金占用費 4,810,943.38 有限公司和上海陸傢嘴新辰

臨壹投資有限公司的委托貸

款利息。

除上述各項之外的其他營業 主要為本公司及子公司收到

外收入和支出 48,339,561.86 房地產租售過程中的違約金

及罰款等。

其他符合非經常性損益定義

的損益項目

少數股東權益影響額 -17,908,942.25

所得稅影響額 -20,638,978.20

合計 44,007,992.31

十、 其他

√適用 □不適用

單位: 人民幣元

報告期利潤 加權平均凈資產 每股收益

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收益率 基本每股收益 稀釋每股收益

(%)

歸屬於公司普通股股 5.86% 0.3432 0.3432

東的凈利潤

扣除非經常性損益後

歸屬於公司普通股股 5.64% 0.3301 0.3301

東的凈利潤

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

(一)公司所從事的主要業務和經營模式

2017 年上半年,公司初步完成“地產+金融”雙輪驅動的戰略構建, “ 以房地產為核心,以金融和商業零售為兩翼, 以陸傢嘴、 天津、蘇州為三城” 的 “一核兩翼三城” 發展格局正在逐步形成。

房地產的租賃和銷售從產品來分,主要是住宅類房地產的銷售以及商業房地產的租賃及轉讓。 公司加大中短期產品的運營,通過項目公司獲取房產開發項目 (含商業及辦公等類房地產),項目開發成功後再轉資產或股權,將成為公司經常性的業務。

同時,公司高度關註金融板塊的發展,以陸傢嘴信托、愛建證券、陸傢嘴國泰人壽三個持牌金融機構為抓手,抓緊產融結合戰略研究及投資項目的投後管理。在金融板塊穩健發展、風險嚴控的前提下,積極開展地產與金融協同、共振的研究與探索。

2017 年上半年,公司實現營業收入 56.23 億元,比上年同期增加 25%。

(二)行業情況

就地產板塊而言,住宅銷售領域的調控不斷深化,過熱的住宅銷售市場正日益回歸理性。伴隨而來的是房地產銷售市場整體銷售增速下滑,房地產開發投資同比增速回落。商辦租賃領域受到新興金融行業調整與中短期新增供應壓力大的雙重影響,呈現需求回落,供應增多局面,租金步入相對的穩固期。

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就金融板塊而言,金融降杠桿、防風險是貫穿 2017 年的主線。金融行業在防控金融風險的同時,要註重深化金融改革、服務實體經濟。回歸“實體經濟”本源,提高金融資源配置效率將是新時期金融板塊發展的方向與前提。隻有在這一方向與前提下,金融行業才能再度迎來新的發展。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

√適用 □不適用

2017 年 5 月 2 日, 公司下屬全資公司佳灣公司及以公司全資子公司佳二公司作為劣後的華寶信托-安心投資 20 號集合資金信托計劃在上海聯合產權交易所聯合競得的蘇州綠岸 95% 股權項目完成交割。 交易標的總金額 852,527.66 萬元,其中股權成交價格為684,027.66 萬元, 債權成交價格 168,500.00 萬元。 蘇州綠岸持有蘇地 2008-G-6 號地塊上的 17 塊國有建設用地使用權,該項目土地使用權面積為 65.96 萬平方米, 土地性質為住宅、商辦、工業(研發)等, 項目規劃總建築面積 108.41 萬平方米。報告期內,該地塊功能定位、景觀設計、開發建設已逐步啟動。

本次重組屬於非同一控制下合並,公司主要資產發生的重大變化。

詳見下文中資產、負債情況分析。

其中:境外資產 0 (單位: 元 幣種: 人民幣 ),占總資產的比例為 0%。

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

公司作為陸傢嘴金融貿易區的城市開發商,不僅在浦東陸傢嘴金融貿易區核心區域內持有大量高端經營性物業,也已經把發展的觸角延伸到瞭上海前灘國際商務區、天津以及蘇州,為公司的長期穩健經營打下瞭堅實的基礎,陸傢嘴地產的知名度和美譽度也已經為社會熟知和認可。同時,通過多年來的區域開發,公司積累瞭豐富的城市開發經驗,成功轉型為商業地產投資、開發、運營商。公司的核心競爭力主要體現在以下幾個方面:1、 持續增長的經營性物業。

公司持有的主要在營物業面積從 2005 年轉型之初約 15 萬平方米,到 2017 年上半年增至 164 萬平方米,在建面積超過 221 萬平方米。公司持有的運營物業大多位於上海 CBD的核心區域,區位極佳,交通便捷,將為公司商業地產主業良性、穩健發展提供有力支撐。2、 穩定成熟的專業營銷團隊。

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經過多年的市場磨練,公司已經形成瞭一支穩定成熟的專業營銷團隊,積累瞭良好的自有客戶資源,有效控制瞭營銷成本。公司目前的營銷團隊按產品類型分為辦公營銷、商業營銷和住宅營銷,營銷團隊之間既有分工,又有合作。專業營銷團隊將對公司產品的經營提供有效保障。同時,公司建立從“樓宇招租”到“戰略招商”的新機制,加強政策扶持,優化激勵措施,提供註冊、稅收雙落地企業擴租、續租優先權,進一步增強重點客戶紮根浦東的信心和積極性,營造良好的招商政策環境。

3、 持續發展的歷史機遇。

在城鎮化的大背景下,公司作為控股股東陸傢嘴集團的重要商業房地產平臺,仍處在一個大有作為的發展時代。公司在控股股東的支持下,已經成功進軍前灘國際商務區,前灘中心作為該地區標志性建築,建設已經全面啟動。同時,公司參股的“上海臨港·亞太運營中心” 項目也全面啟動。公司一定會緊緊抓住自貿區擴容的大好機遇,加大招商力度,提升品牌影響力。

4、 國資企業改革的時代潮流。

金融證券化成為房地產行業未來發展的重要趨勢。公司於 2016 年底完成收購陸金發88.2%股權,一舉獲得 3 傢持牌金融機構,初步構建起“商業地產+商業零售+金融投資”發展格局。公司將通過此次重大資產重組實施“地產+金融”的雙輪驅動戰略,實現“產融結合”,目標是將上市公司打造成戰略目標清晰、治理結構規范、激勵約束機制完善、競爭優勢突出的金融控股集團。

5、 項目儲備獲得實質性突破。

2017 年 5 月 9 日,公司發佈瞭重大資產重組實施完成公告,標志著公司聯合華寶信托收購蘇州綠岸 95%股權實質性完成。蘇州綠岸持有位於蘇州市高新區滸墅關鎮蘇通路北、蘇鋼路東 17 塊國有土地使用權。 土地使用權面積約 65.95 萬平方米,土地性質為住宅、商辦、工業(研發)等,規劃總建築面積約為 108.41 萬平方米。這是公司首次借助金融杠桿卸除傳統收購資金“重負”,以小資金撬動大項目的一次有效嘗試;是公司繼天津之後, 第二個 “走出上海” 的大型成片開發項目, 為公司未來的發展提供瞭極有價值的土地與項目儲備。

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第四節 經營情況的討論與分析

一、 經營情況的討論與分析

2017 年, 是 “十三五” 規劃深入實施的發力之年, 是供給側結構性改革的深化之年,是加速優化企業戰略的關鍵之年。 上半年,公司繼續堅持穩中求進工作總基調, 以深化浦東國資國企改革為動力,一手抓“功能”,一手抓“市場”,發揮建設、設計、運營三方面功能優勢,以市場化方式推動商業地產產品的開發建設與租售運管。同時,立足初步構建起的“地產+金融”雙輪驅動戰略,關註金融板塊發展和風險防范,聚焦陸金發下屬持牌機構內部制度治理及投資管理。上半年,公司各項工作有序推進,呈現良好局面,利潤較 2016 年同期繼續保持增長態勢。

(一) 2017 年上半年經營工作回顧

1、 上半年, 實現營業收入 56.23 億元,其中:房地產業務收入 49.75 億元;金融業務收入 6.48 億元。

2、上半年, 房地產業務成本及費用 25.56 億元;金融業務及管理費 3.29 億元。3、 上半年, 項目開發投資支出 16.03 億元,與 2016 年同期相比減少 16.12%。4、上半年, 實現歸屬上市公司凈利潤 11.54 億元,與 2016 年同期相比增加 18.39 %。

(二) 2017 年上半年經營工作分析

1、 經營收入分析。

① 物業租賃收入。

(1)合並報表范圍內長期在營物業租金收入 (現金流入),合計 16.56 億元。辦公物業。 主要包括甲級寫字樓與高品質研發樓。 2017 年上半年租賃收入 14.09 億元,比 2016 年上半年增加 2.58 億元,同比增幅 22%。

目前公司持有長期在營甲級寫字樓共 16 幢,總建築面積超過 115 萬平方米。截止 2017年二季度末,成熟甲級寫字樓(運營一年及以上)的平均出租率 99%,平均租金達 7.82元/平方米/天。

高品質研發樓包括園區型的上海市級軟件產業基地——上海陸傢嘴軟件園區以及陸傢嘴金融航運大樓。截止 2017 年二季度末,長期在營高品質研發樓總建築面積 21 萬平方米,出租率達 99%,平均租金達 5.32 元/平方米/天。

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2017 年半年度報告

商鋪物業。 2017 年上半年租賃收入為 1.07 億元,比 2016 年上半年增加 0.03 億元,同比增幅 3%。

在營商鋪物業主要包括陸傢嘴 96 廣場、陸傢嘴 1885、天津虹橋新天地以及陸傢嘴金融城配套商業設施。截止 2017 年二季度末,在營的主要商鋪物業總建築面積超過 10 萬平方米。其中,陸傢嘴 96 廣場出租率超過 99%。

酒店物業。 2017 年上半年營業收入為 0.59 億元,與上年同期基本持平。

公司現擁有兩傢商務型酒店——東怡大酒店和明城大酒店。明城大酒店配備 399 間房間, 2017 年上半年 GOP 率為 49%, 平均出租率 69%;東怡大酒店配備 209 間房間, 2017 年上半年 GOP 率為 39%, 平均出租率 76.98%。

住宅物業。 2017 年上半年租賃收入為 0.81 億元,比 2016 年上半年增加 0.02 億元,同比增幅 3%。

長期持有在營的住宅物業主要是東和公寓,共有 400 餘套住宅,總建築面積約 9 萬平方米,截止 2017 年二季度末,出租率為 93%,平均租金達 25394 元/套/月。

(2)合並報表范圍外長期在營物業租金收入 (現金流入),合計 3.65 億元。

公司持股 50%股權的上海新國際博覽中心有限公司及上海富都世界發展有限公司以投資收益方式計入合並報表。

會展物業。 2017 年上半年租賃收入 3.27 億元,比 2016 年同期減少 7%。

富都世界。 2017 年上半年租賃收入 0.38 億元,比 2016 年同期增加 66%。

② 房產銷售收入。

2017 年上半年,公司實現各類房產銷售收入及現金流入合計 5.41 億元,其中:住宅物業實現銷售收入 3.93 億元,主要來自於陸傢嘴紅醍半島、天津河庭二期尾盤銷售及回款,以及其它零星存量房的銷售。2017 年上半年累計合同銷售面積 2205 平方米,合同金額 0.94 億元,在售項目的整體去化率為 100%。

辦公物業實現現金流入 0.59 億元,主要來自東方匯、 SN1 現金收款。

零星商鋪及車位銷售實現現金流入 0.89 億元。

③ 物業管理及服務性收入。

合並報表范圍內, 2017 年上半年, 實現 4.43 億元物業管理收入 (現金流入),比 2016同期減少 19%。

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2017 年半年度報告

合並報表范圍外,上海新國際博覽中心有限公司 2017 年上半年實現 1.44 億元的服務性收入。上海富都世界有限公司 2017 年上半年實現 0.39 億元物業管理收入。

④ 金融服務收入。

2017 年上半年金融業務實現收入 6.48 億元,占公司營業收入總額的 11.52%。

2、 項目開發投資分析。

竣工項目 1 個,總建築面積約 0.23 萬平方米,為蘇州綠岸臨時辦公樓改造裝修工程。新開工項目 5 個,總建築面積約 28 萬平方米,為前灘 25-2 酒店、黃浦江 E16-2 地塊、古北禦庭、蘇州綠岸 15#地塊(一期)、蘇州綠岸臨時辦公樓改造裝修。

續建項目 11 個,總建築面積約 193 萬平方米。包括:前灘 25-1 商業中心(北)、前灘 25-1 商業中心(南)、前灘 25-2 超高層辦公樓、 SN1 浦東金融廣場、世紀大道 SB1-1、前灘 34-01、 2-16-2 陸傢嘴證券大廈、花木 04-15 商業、天津陸傢嘴廣場、天津河庭花苑二期、天津海上花苑東塊。

前期準備項目 6 個,總建築面積約 29 萬平方米。包括: 2-16-1、蘇州綠岸 15#地塊二期、蘇州綠岸 14#地塊等。

3、 有息負債現狀。

公司合並報表范圍內有息負債(陸金發僅包含其母公司有息負債)主要由四部分組成:短期貸款、長期貸款、中期票據以及並表其他有息負債。 2017 年 6 月 30 日餘額為 292.62億元,占 2017 年上半年末公司總資產的 36.60%,較上年末 279.43 億增長 4.72%。其中:短期貸款(含一年內到期的長期貸款)為 80.93 億元,長期貸款為 116.93 億元,中期票據為 50 億元,其他有息負債為 44.76 億元。

4、 經營業績影響分析。

公司 2017 年上半年利潤來源主要由房產銷售和租賃及金融業務組成。其中:長期持有物業出租毛利率為 83.83%;房地產銷售毛利率為 35.57%;金融業務毛利率為 49.24%。

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2017 年半年度報告

(三) 2017 年下半年經營工作計劃

1、 堅定區域發展“主力軍”信念,打造功能性項目市場化運作承接平臺,“功能”

與“市場”兩手抓、兩促進。

在浦東新一輪功能性項目開發建設邁向縱深的關鍵點,公司作為新區開發的核心企業,要承擔新區功能性項目市場化運作承接平臺的責任;要以市場化的價值觀、規范與標準推進功能性項目開發,以過硬的產品贏得政府、市場的認同;要助推教育、文化、社會服務體系的構建和完善,為區域生態空間佈局持續優化貢獻力量。

2、 “產業+資本”雙核驅動,地產、金融、零售三業聯動。

研究部署地產與金融板塊的業務協同、管控協同,在治理結構、管理體系、運營管控等方面,全力構建協同體系,促進各項業務聯動發展,提升金融平臺獲取持續穩定收益能力和風控能力, 推進 “地產+金融” 雙輪驅動的產業佈局。同時, 要圍繞“上海、天津兩個 L+mall 2018 年開業”的目標,形成 96 廣場、 1885 廣場及小陸傢嘴商業等在營項目與兩個在建 L+mall 有機聯動的效應,從商業定位、業態組合、主力品牌、招商管控等方面著手,加快項目招商。

3、 思精益之道強發展之基,制度、管理、隊伍三“實” 協同。

要進一步強化 “在規范中發展,在發展中規范” 的思想,以內控促效益,以規范促發展,進一步加強公司內控體系建設,完善內控治理、規范業務流程。通過嚴格執行上市公司內控規范,優化公司管理,提高管理效率,防范風險,確保企業安全、穩健運行。要通過對標分析,尋找差距,不斷提升企業管理水平,完善管理制度,提升企業核心競爭力,確保企業穩定健康發展。要繼續重視員工的成長與發展,圍繞員工職業生涯的全過程,設計和構建員工職業發展通道,體現“以人為本”的理念,使公司形成穩定、精幹、高度凝聚的人力體系。

4、 提升在營核心資產價值,租、售、 管三措並舉。

要繼續以客戶為中心,以市場為導向,全力做好世紀大道 SB-1 地塊、竹園 2-16-2 地塊項目的招商啟動工作,整合公司業務產品和客戶資源,鞏固商業地產良好的租賃勢頭,確保全年營收 目標順利實現。要繼續堅持 “ 以顧客為關註焦點” , 以租戶需求為導向, 有針對性地改進公司產品和服務, 註重過程和細節管理,不斷提升物業管理水平,以良好的管理提升產品品質和價值。要持續關註房地產市場態勢, 加強對住宅市場走向的把握能力,全力推進前灘 34 號地塊 “東方逸品” 入市,抓緊蘇州住宅地塊房型、建設標準研究,確保住宅產品迎合市場。要歸納總結公司已開發住宅項目的各類分項標準,持續研究並建立適合公司特性的住宅產品標準。

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2017 年半年度報告

5、 持續發力打好項目攻堅戰,施工管理、制度建設、安全預防三環齊抓。

要從施工管理,制度執行,安全防范,品質管理等維度入手,積極推進商業地產項目的投資與建設,努力實現對產品建設進度、產品成本控制、產品質量標準、產品安全生產的有效管控,確保年內實現竣工面積 110萬平方米,確保 220 萬平方米在建項目穩步推進。(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位:元 幣種 :人民幣

科目 本期數 上年同期數 變動比例(%)

營業收入 5,623,392,695.22 4,498,750,862.00 25.00%

營業成本 2,884,679,597.53 1,944,951,784.98 48.32%

銷售費用 53,375,817.73 67,618,136.11 -21.06%

管理費用 90,872,631.26 83,711,401.31 8.55%

財務費用 573,614,396.37 233,318,741.20 145.85%

經營活動產生的現金流量凈額 -1,264,476,639.97 -283,362,208.97 -346.24%

投資活動產生的現金流量凈額 1,202,955,084.20 2,715,875,394.76 -55.71%

籌資活動產生的現金流量凈額 -1,082,302,027.92 -356,544,945.60 -203.55%營業收入變動原因說明:房地產銷售、租賃業務及金融業務收入均比上年同期增加,其中房地產銷售主要來自涵雲雅庭項目及天津河庭西項目 。

營業成本變動原因說明 :本期結轉收入增加,成本相應增加。

銷售費用變動原因說明:當期銷售費用略減少系當期沒有新開銷售樓盤,相應銷售投入也有下降。

管理費用變動原因說明 :管理費用較上年略有增長主要系人員增加。

財務費用變動原因說明:公司融資規模增加導致利息支出大幅增加。

經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明 :主要為收購子公司蘇州綠岸項目代還原股東墊款 16.85 億。

投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明 :主要為減少理財等金融產品的投入,增加子公司並購支出共同影響造成。

籌資活動產生的現金流量凈額變動原因說明 :主要為本期發生收購蘇州綠岸項目 公司股權部分通過信托計劃完成。

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

□適用 √ 不適用

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(2) 其他

□適用 √ 不適用(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √ 不適用(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用1. 資產及負債狀況

單位: 元

本期期末金額

項目名稱 本期期末數 上期期末數 較上期期末變 情況說明

動比例(%)

衍生金融資產 420,100.00 100.00% 子公司愛建證券增加的

衍生金融業務。

子公司愛建證券及陸傢

嘴信托增加持有買入返

買入返售金融資產 3,610,229,653.28 1,047,599,538.79 244.62% 售金融資產 20 億及對買

入返售金融資產流動性

重分類導致增加。

主要是應收租金增加約

應收賬款 186,537,911.97 105,111,213.33 77.47% 0.45 億,應收物業管理費

增加 0.19 億,應收金融

管理費等 0.21 億。

應收利息 43,145,085.19 64,486,328.25 -33.09% 年末計提應收利息收回。

應收股利 30,595,322.11 51,094,606.97 -40.12% 上年計提的股利收回。

主要為年初收回蘇州綠

其他應收款 503,118,606.67 1,020,066,462.19 -50.68% 岸股權收購保證金及子

公司陸傢嘴信托新增信

托保障基金。

主要為收購申萬置業項

目增加存貨約 34 億, 收購

蘇州綠岸項目增加存貨

存貨 20,300,247,094.37 9,172,690,819.16 121.31% 90 億及河庭西、涵雲雅庭

項目實現銷售結轉減少

存貨 19 億,在建工程投

入增加 6 億。

主要為完成申萬置業收

其他流動資產 2,201,747,914.85 8,703,981,010.78 -74.70% 購減少收購預付款 32 億

及子公司陸金發流動性

金融資產投資減少 33 億。

可供出售金融資產 4,409,407,278.47 9,622,378,099.88 -54.18% 主要為理財產品贖回減

少 53.8 億。

拆入資金 150,000,000.00 100.00% 子公司愛建證券增加的

融通資金業務。

以公允價值計量且 子公司愛建證券增加的

其變動計入當期損 79,295,760.00 100.00% 交易性負債業務

益的金融負債 。

預收款項 2,999,560,752.63 5,172,642,751.20 -42.01% 主要為天津河庭西上海

涵雲雅庭項目實現銷售

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2017 年半年度報告

結轉減少預收賬款 29 億,

當年增加預收款 7.3 憶。

賣出回購金融資產 4,058,159,224.76 1,826,904,899.50 122.13% 子公司愛建證券增加賣

款 出回購金融資產 22 億。

應付職工薪酬 280,244,128.72 481,909,705.81 -41.85% 上年末計提薪酬支付。

應交稅費 1,603,851,366.21 2,339,974,414.94 -31.46% 上年末計提稅金支付。

應付利息 236,319,242.31 180,771,727.42 30.73% 按期計提債券利息。

子公司陸金發其他綜合

遞延所得稅負債 99,864,895.51 68,965,999.27 44.80% 收益產生遞延所得稅負

債增加。

一年內到期的非流 118,000,000.00 2,134,000,000.00 -94.47% 主要是本公司歸還 20 億

動負債 短期融資券。

主要是收購蘇州綠岸項

其他非流動負債 5,435,457,796.28 1,067,812,095.93 409.03% 目采用信托融資方式並

入相應產品。

2. 截至報告期末主要資產受限情況

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末賬面價值 受限原因

貨幣資金

存貨 1,370,480,344.05 抵押借款

投資性房地產 2,135,219,441.75 抵押借款

合計 3,505,699,785.80 /

其他說明:

1、貨幣資金

截至 2017 年 6 月 30 日,賬面價值為人民幣 0 元的其他貨幣資金使用權受到限制 (2016年 12 月 31 日: 1,055,000.00 元) 。

2、存貨

截至 2017 年 6 月 30 日,賬面價值為 1,370,480,344.05 元的前灘實業部分地塊的在建工程及土地使用權為子公司的借款抵押。

截至 2016 年 12 月 31 日,賬面價值為 1,237,430,068.02 元的前灘實業部分地塊的在建工程及土地使用權為子公司的借款抵押。

3、投資性房地產

截至 2017 年 6 月 30 日,賬面價值為人民幣 2,135,219,441.75 元的星展銀行大廈及前灘中心 25-2 辦公樓為本公司及子公司的借款抵押。

截至 2016 年 12 月 31 日,賬面價值為人民幣 2,155,304,589.57 元的軟件園 9 號樓和東方匯(原 “世紀大都會” )的土地使用權和星展銀行大廈為本公司及子公司的借款抵押。(四) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

√適用 □不適用

單位:萬元

報告期內投資額 841, 484.32

投資額增減變動數 756,780.32

上年同期投資額 84,704

投資額增減幅度 (%) 893%

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占被投資

主要被投資公司情況 主要經營活動 公司權益 備註

的比例

房地產開發;企業管理;投資與資產管理;

物業管理;經濟信息咨詢;礦產品、建材、

非危險化工產品、焦 炭、機電設備及配件、

廢鋼、百貨銷售;自有房屋及 機械設備的

蘇州綠岸房地產開發有限公司 租賃;非運輸類倉儲;自營和代理各類商 品 95% 註冊資本金 5000 萬元。

及技術的進出口業務(國傢限定企業經營或

禁止進 出口的商品及技術除外)。 (依法

須經批準的項目, 經相關部門批準後方可

開展經營活動) 。

房地產開發經營,物業管理,投資管理,建

上海申萬置業有限公司 築裝飾材料、機械設備的銷售。(依法須經 100% 註冊資本金 1000 萬元。

批準的項目,經相關部門批準後方可開展經

營活動)。

(1) 重大的股權投資√適用 □不適用

被投資的 占被投資 本次交易標的 本年股權 交易

公司名稱 公司的 總金額 投資額 對方 查詢索引

權益比例

公告臨 2016-097

蘇州綠岸房地 852,527.66 萬元,其中股 及

產開發 95% 權成交價格為 684,027.66 684,027.66 萬元 江蘇蘇鋼集團 《重大資產購買報

有限公司 萬元, 債權成交價格 有限公司 告書草案(修訂稿)》

168,500.00 萬元。 及

公告臨 2017-020

341, 342. 67 萬元,其中股 綠地金融投資

上海申萬置業 100% 權轉讓款為 157, 456. 66 157 456 66 萬元 控股集團有限 公告臨

有限公司 萬 元,債權轉讓款為 , . 公司 2016-095

183, 886. 01 萬元。

(2) 重大的非股權投資□適用 √ 不適用(3) 以公允價值計量的金融資產

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

期初 期末 變動 對當期利潤的

影響金額

債券 159,271,670.37 1,535,206,260.60 1,375,934,590.23 21,538,303.78

基金 620,677,188.47 1,381,784,758.50 761,107,570.03 1,033,912.78

股票 90,299,838.23 212,504,191.86 122,204,353.63 -2,285,027.29

理財產品 2,819,744,776.27 -2,819,744,776.27

信托計劃 1,583,675,473.36 5,273,660,448.06 3,689,984,974.70 106,318,145.20

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2017 年半年度報告

其他 12,694,142,388.53 2,244,519,583.14 -10,449,622,805.39 79,058,297.44

合計 17,967,811,335.23 10,647,675,242.16 -7,320,136,093.07 205,663,631.91

(五) 重大資產和股權出售□適用 √ 不適用

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2017年半年度報告

(六) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

單位:萬元

公司名稱 註冊資本 經營范圍 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤

房地產開發;企業管理;投資與資產管理;物業管理;經濟信息咨

詢;礦產品、建材、非危險化工產品、焦 炭、機電設備及配件、

蘇州綠岸房地產開發有限公司 5000.00 廢鋼、百貨銷售;自有房屋及 機械設備的租賃;非運輸類倉儲; 172 869.34 4,290.82 - -142.35 -142.35

自營和代理各類商 品及技術的進出口業務(國傢限定企業經營或 ,

禁止進 出口的商品及技術除外)。 (依法須經批準的項目, 經相

關部門批準後方可開展經營活動) 。

上海申萬置業有限公司 1000.00 房地產開發經營,物業管理,投資管理,建築裝飾材料、機械設備的 200,456.87 934.32 - -20.95 -20.95

銷售。

上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限公司 52,732.82 成片土地開發房地產開發經營。 682,870.57 494,149.75 61,255.34 52,595.91 44,005.48

上海陸傢嘴展覽有限公司 115,000.00 會展服務,實業投資,建築工程。 145,109.90 145,100.50 - 8,873.94 8,873.89

上海陸傢嘴開發大廈有限公司 25,946.54 批租地塊內商辦綜合樓開發經營。 39,774.47 34,385.80 5,346.54 4,333.93 3,395.89

上海陸傢嘴商務廣場有限公司 51,806.10 房地產綜合開發經營,物業管理。 84,986.93 6,052.79 11,663.23 7,471.96 5,604.20

天津陸津房地產開發有限公司 240,000.00 房地產開發經營。 714,325.58 320,675.64 131,615.81 34,627.77 25,976.83

上海陸傢嘴浦江置業有限公司 63,650.00 房地產開發、經營,物業服務。 86,654.91 82,261.00 40,297.76 966.96 730.78

上海前灘實業發展有限公司 400,000.00 房地產開發、經營,實業投資,資產管理,建材的銷售,園林綠化, 555,348.17 400,383.29 - -452.59 -461.16

物業管理,市政公用建築工程設施,商務咨詢(除經紀) 。

金融產業、工業、商業、城市基礎設施等項目的投資、管理,投資

上海陸傢嘴金融發展有限公司 800,000.00 咨詢,企業收購、兼並。(依法須經批準的項目,經相關部門批準 1,133,484.15 842,369.51 64,270.52 62,956.60 62,973.38

後方可開展經營活動) 。

證券經紀;證券投資咨詢;與證券交易、證券投資活動 有關的財

愛建證券有限責任公司 110,000.00 務顧問;證券承銷與保薦;證券自營;證券資產管理;證券投資基 1,116,329.09 142,327.29 21,233.40 3,066.49 3,236.42

金代銷;融資融券;代銷金融產品業務(依法須經批準的項目,經

相關部門批準後方可開展經營活動)。

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2017年半年度報告

資金信托;動產信托;不動產信托;有價證券信托;其他財產或財

產權信托;作為投資基金或者基金管理公司的發起人從事投資基金

業務;受托經營國務院有關部門批準的證券承銷業務;辦理居間、上海陸傢嘴信托有限公司 300,000.00 咨詢、資信調查等業務;代保管及保管箱業務;以存放同業、拆放 594,429.52 355,941.05 42,097.90 28,508.03 21,321.15

同業、貸款、租賃、投資方式運用固有財產;以固有財產為他人提

供擔保;從事同業拆借;法津法規規定或中國銀監會批準的其他業

務(銀監會批復,有效期以許可證為準) 。

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2017 年半年度報告

(七) 公司控制的結構化主體情況

√適用 □不適用公司下屬全資公司佳灣公司及以公司全資子公司佳二公司作為劣後的華寶信托-安心

投資 20 號集合資金信托計劃在上海聯合產權交易所聯合競得的蘇州綠岸 95% 股權項目

完成交割。交易標的總金額 852,527.66 萬元,其中股權成交價格為 684,027.66 萬元,

債權成交價格 168,500.00 萬元。

二、 其他披露事項(一) 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅

度變動的警示及說明

□適用 √ 不適用(二) 可能面對的風險√適用 □不適用2017 年,公司面臨的內外部經營環境依然復雜。

從外部形勢看,國內外經濟仍處在深度調整期、國內房地產宏觀調整政策不斷加碼、

上海發展正處於全面深化改革承前啟後的關鍵階段,浦東正面臨城市創新發展邁入繼往開

來的重要時期。從公司內部看,“地產+金融” 雙輪驅動戰略還剛剛起步。 雖然公司在商業地產領域

積累瞭成熟的開發經驗、發展模式日趨穩定,但在金融領域還處起步階段,收購完成後,

如何依托三個持牌金融機構,提升陸傢嘴金融板塊的競爭力和影響力,提高金融板塊服務

浦東開發、區域發展能力,打造具有浦東特色、陸傢嘴優勢的金控平臺,實現地產與金融

協同共振,是公司面臨的又一重要課題與嚴峻挑戰。

(三) 其他披露事項□適用 √ 不適用

第五節 重要事項

一、 股東大會情況簡介

會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站 決議刊登的披露日期

的查詢索引

2016 年年度股東大會 2017 年 5 月 9 日 上海證券交易所網站 2017 年 5 月 10 日

www.sse.com.cn

股東大會情況說明□適用 √ 不適用二、 利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增 否

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2017 年半年度報告

三、 承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續

到報告期內的承諾事項

√適用 □不適用

如未能

是否 及時履 如未能

承諾 承諾 承諾 承諾 有履 是否及 行應說 及時履

背景 類型 承諾方 內容 時間 行期 時嚴格 明未完 行應說

及期限 限 履行 成履行 明下一

的具體 步計劃

原因

解決同 陸傢嘴 一、本公司及本公司控制的企業目前未 2016 年 8 否 是

業競爭 集團 從事與上市公司及其各下屬全資或控股 月 26 日

子公司的相關金融業務存在任何直接或

間接競爭的業務或活動。

二、本公司承諾不在中國境內及境外直

接或間接從事任何在商業上對上市公司

或其下屬全資或控股子公司的相關金融

業務構成競爭或可能構成競爭的業務或

活動;本公司將促使本公司控制的其他

企業不在中國境內及境外直接或間接從

事任何在商業上對上市公司或其下屬全

資或控股子公司的相關金融業務構成競

爭或可能構成競爭的業務或活動。

三、如本公司或本公司控制的企業存在

任何與上市公司或其下屬全資或控股子

公司的相關金融業務構成或可能構成直

與重 接或間接競爭的業務或業務機會,將促

大資 使該業務或業務機會按公平合理的條件

產重 優先提供給上市公司或其全資或控股子

組相 公司 。

關的 四、本承諾函自出具之日起生效,本公

承諾 司願意承擔因不能履行上述承諾所產生

的全部法律責任。因本公司或本公司控

制的企業違反本承諾,給上市公司及其

全資及控股子公司造成損失的,本公司

承諾賠償上市公司及其全資及控股子公

司所有損失、損害和支出。

解決關 陸傢嘴 一、本公司及本公司控制的企業將盡可 2016 年 8 否 是

聯交易 集團 能減少和避免與上市公司及其全資或控 月 26 日

股子公司的關聯交易,不會利用自身作

為上市公司控股股東之地位謀求上市公

司及其全資或控股子公司在業務合作等

方面給予優於市場第三方的權利;不會

利用自身作為上市公司控股股東之地位

謀求與上市公司及其全資或控股子公司

達成交易的優先權利。

二、若發生必要且不可避免的關聯交易,

本公司及本公司控制的企業將與上市公

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2017 年半年度報告

司及其全資或控股子公司按照公平、公

允、等價有償等原則依法簽訂協議,履

行合法程序,並將按照有關法律法規和

上市公司《公司章程》的規定履行信息

披露義務及相關內部決策、報批程序,

關聯交易價格依照與無關聯關系的獨立

第三方進行相同或相似交易時的價格確

定,保證關聯交易價格具有公允性,亦

不利用該等交易從事任何損害上市公司

及上市公司其他股東合法權益的行為。

三、本公司將善意履行作為上市公司控

股股東的義務,充分尊重上市公司的獨

立法人地位,保障上市公司獨立經營、

自主決策,不利用控股股東地位謀取不

正當利益,不利用關聯交易非法轉移上

市公司及其全資或控股子公司的資金、

利潤,保證不損害上市公司及上市公司

其他股東的合法權益。

四、若違反上述承諾和保證,本公司將

對前述行為給上市公司造成的損失向上

市公司進行賠償。

五、本承諾為不可撤銷的承諾,本公司

完全清楚本承諾的法律後果,本承諾如

有不實之處,本公司願意承擔相應的法

律責任。

其他 陸傢嘴 一、保證上市公司的人員獨立。 2016 年 8 否 是

集團 1 保證上市公司的總經理、副總經理、 月 26 日

財務負責人、董事會秘書等高級管理人

員專職在上市公司工作、並在上市公司

領取薪酬,不在本公司及本公司除上市

公司外的全資附屬企業或控股子公司擔

任除董事、監事以外的職務。

2 保證上市公司的人事關系、勞動關系

獨立於本公司。

3 保證本公司推薦出任上市公司董事、

監事和高級管理人員的人選都通過合法

的程序進行,本公司不幹預上市公司董

事會和股東大會已經做出的人事任免決

定。

二、保證上市公司的財務獨立。

1 保證上市公司及其下屬全資及控股子

公司建立獨立的財務會計部門,建立獨

立的財務核算體系和財務管理制度。

2 保證上市公司及其下屬全資及控股子

公司能夠獨立做出財務決策,不幹預上

市公司的資金使用。

3 保證上市公司及其下屬全資及控股子

公司獨立在銀行開戶,不與本公司及其

關聯企業共用一個銀行賬戶。

4 保證上市公司及其下屬全資及控股子

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2017 年半年度報告

公司依法獨立納稅。

三、保證上市公司的機構獨立。

1 保證上市公司及其下屬全資及控股子

公司依法建立和完善法人治理結構,建

立獨立、完整的組織機構,並與本公司

的機構完全分開;上市公司及其下屬全

資及控股子公司與本公司及本公司關聯

企業之間在辦公機構和生產經營場所等

方面完全分開。

2 保證上市公司及其下屬全資及控股子

公司獨立自主地運作,本公司不會超越

股東大會直接或間接幹預上市公司及其

下屬全資及控股子公司的決策和經營。

四、保證上市公司的資產獨立、完整。 1

保證上市公司及其下屬全資及控股子公

司具有完整的經營性資產。

2 保證不違規占用上市公司的資金、資

產及其他資源。

五、保證上市公司的業務獨立。

1 保證上市公司在本次交易完成後擁有

獨立開展經營活動的資產、人員、資質

以及具有獨立面向市場自主經營的能

力,在產、供、銷等環節不依賴本公司。

2 保證本公司及本公司下屬全資或控股

子公司避免與上市公司重組的陸金發及

其各下屬全資或控股子公司的主營業務

發生同業競爭。

3 保證嚴格控制關聯交易事項,盡量減

少上市公司及其下屬全資及控股子公司

與本公司及本公司控制的企業之間的持

續性關聯交易。杜絕非法占用上市公司

資金、資產的行為。對於無法避免的關

聯交易將本著 “公平、公正、公開” 的

原則定價。同時,對重大關聯交易按照

有關法律法規、《上海證券交易所股票

上市規則》和上市公司的《公司章程》

等有關規定履行信息披露義務和辦理有

關報批程序,及時進行有關信息披露。

4 保證不通過單獨或一致行動的途徑,

以依法行使股東權利以外的任何方式,

幹預上市公司的重大決策事項,影響上

市公司資產、人員、財務、機構、業務

的獨立性。

其他 陸傢嘴 鑒於: 1、上海陸傢嘴金融貿易區開發股 2016 年 8 否 是

集團 份有限公司(以下簡稱 “上市公司 ” ) 月 26 日

擬支付現金購買上海陸傢嘴金融發展有

限公司(以下簡稱 “陸金發” ) 88.2%

股權,本公司為陸金發的控股股東,陸

金發為愛建證券有限責任公司(以下簡

稱 “愛建證券” )的控股股東。

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2017 年半年度報告

2、在浙江步森服飾股份有限公司(以下

簡稱 “步森股份” )重組廣西康華農業

股份有限公司重大資產重組項目中,由

於步森股份公告的《重大資產重組報告

書(草案)》中的主要財務數據存在虛

假記載(以下簡稱 “步森股份案件” ),

愛建證券作為步森股份重大資產重組的

獨立財務顧問,於 2016 年 1 月 8 日收到

中國證監會調查通知書(桂證調查字

2016002-2 號)。該調查通知書指出,

因愛建證券涉嫌違反證券法律法規,根

據《證券法》的有關規定,中國證監會

對愛建證券進行立案調查。截至本承諾

函出具之日,愛建證券尚未收到中國證

監會的調查結論。

3、因愛建證券於 2016 年 4 月 14 日未按

規定對股票質押式回購業務(融出資金)

進行前端控制,導致定向資產管理客戶

愛建證券陸金 21 號定向資產管理計劃

(資金賬號: 01190000050701)的資金

賬戶出現大額透支,該透支最終造成當

日愛建證券客戶交易結算資金被占用並

出現 1.03 億元的資金缺口(以下簡稱

“資管計劃資金占用問題” )。 2016 年

7 月 25 日,中國證監會上海監管局對愛

建證券作出《行政監管措施決定書》(滬

證監決〔2016〕 54 號),責令愛建證券

針對上述問題進行整改,健全並有效執

行內部控制制度,加強風險防范,切實

維護客戶合法權益。現本公司對愛建證

券的行政處罰事項承諾如下:

一、由於中國證監會正在對步森股份案

件進行調查,尚未對愛建證券作出最終

處罰決定。若愛建證券因為步森股份案

件受到中國證監會作出的任何行政處罰

並對上市公司造成任何損失的,本公司

將及時賠償上市公司由此遭受的所有損

失、損害和支出。特別的,若愛建證券

因為步森股份案件受到中國證監會作出

的任何沒收違法所得或罰款等財產給付

義務處罰的,本公司承諾將按上市公司

間接持有的愛建證券的股權比例對上市

公司以現金方式進行補償;若中國證監

會對愛建證券采取暫停相關業務資格或

取消相關業務資格處罰導致愛建證券評

估減值的,本公司承諾將根據與上市公

司簽訂的《重述之業績補償協議》的約

定進行業績補償。

二、若愛建證券因為資管計劃資金占用

問題受到的行政監管措施或行政處罰對

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2017 年半年度報告

上市公司造成任何損失的,本公司將及

時賠償上市公司由此遭受的損失。

其他 陸傢嘴 鑒於: 1、上海陸傢嘴金融貿易區開發股 2016 年 8 否 是

集團 份有限公司(以下簡稱 “上市公司 ” ) 月 26 日

擬支付現金購買上海陸傢嘴金融發展有

限公司(以下簡稱 “陸金發” ) 88.2 %

股權(以下簡稱 “本次交易” ),本公

司為陸金發的控股股東。

2、 2016 年 6 月 6 日,陸金發作為有限

合夥人入夥並認繳瞭上海財居投資管理

合夥企業(有限合夥)(以下簡稱 “財

居基金” ) 4,252,000,000 元有限合夥

份額(以下簡稱 “財居基金財產份

額” )。

3、 2016 年 7 月,陸金發與本公司簽署

《上海財居投資管理合夥企業(有限合

夥)財產份額轉讓協議》,陸金發將其

持有的財居基金財產份額轉讓予本公

司。

4、根據《財居基金合夥協議》的約定,

財居基金的有限合夥人將其在財居基金

中的財產份額轉讓,須經普通合夥人批

準,就有限合夥人向其具有充足資信能

力的關聯方進行的轉讓,普通合夥人不

得不合理拒絕,且其他合夥人不享有優

先受讓權。

5、截至本承諾函出具之日, 財居基金的

普通合夥人上海陸傢嘴投資發展有限公

司尚未批準上述財居基金財產份額轉讓

事宜。現本公司對財居基金財產份額轉

讓事宜承諾如下:

一、本公司完成受讓財居基金財產份額

後,將不會直接參與財居基金的經營管

理,且本公司持有的財居基金財產份額

將不會使得本公司對財居基金構成實際

控制地位。本公司承諾不會控制或促使

財居基金從事與上市公司及其各下屬全

資或控股子公司存在任何直接或間接競

爭的業務或活動。

二、本公司進一步承諾,在上市公司提

出書面要求時,本公司承諾將受讓的財

居基金財產份額依據屆時適用的法律法

規全部轉讓給陸金發重新持有。

三、如因財居基金的普通合夥人上海陸

傢嘴投資發展有限公司不同意財居基金

財產份額轉讓事宜而產生的任何爭議對

上市公司造成任何損失的,本公司將及

時賠償上市公司由此所遭受的損失。

其他 陸傢嘴 鑒於: 1、上海陸傢嘴金融貿易區開發股 2016 年 8 否 是

集團 份有限公司(以下簡稱 “上市公司 ” ) 月 26 日

31/ 146

2017 年半年度報告

擬支付現金購買上海陸傢嘴金融發展有

限公司(以下簡稱 “陸金發” ) 88.2%

股權,本公司為陸金發的控股股東。 2、

2015 年 12 月 16 日,陸金發與陸傢嘴國

際信托有限公司(以下簡稱 “陸傢嘴信

托” )簽訂《陸傢嘴信托-傳化大地集合

資金信托計劃信托合同》(合同編號:

LJZXT[2015]-D-CHDD-11),陸金發認購

瞭 “陸傢嘴-傳化大地集合資金信托計

劃” (以下簡稱 “傳化集合信托計劃” )

B 類信托單位 1,321,589,449.92 元,成

為傳化集合信托計劃項下的 B 類收益

人。 3、 2016 年 4 月 15 日,陸金發向陸

傢嘴信托發函,決定將陸金發認繳的傳

化集合信托計劃 B 類信托單位

1,321,589,449.92 元提前贖回。 4、 2016

年 6 月 24 日,陸傢嘴信托向銀行發出劃

款指令,將 1,321,589,449.92 元劃轉給

陸金發,資金用途記載為傳化大地贖回。

同時,陸金發收到陸傢嘴信托出具的《回

函》及相關說明文件,說明傳化集合信

托計劃 C 類信托單位委托人上海財兢投

資管理合夥企業(有限合夥)同意陸金

發提前退出,且 B 類信托單位由上海戟

亭投資合夥企業(有限合夥)(以下簡

稱 “上海戟亭” )代表安邦中投投資有

限公司申購 B 類信托單位。 5、 2016 年 7

月 25 日,陸金發致函陸傢嘴信托,表示

在 2016 年 4 月 15 日發函表達提前贖回

意向後,各方就贖回價格和程序進行瞭

商討,但無法達成一致,且陸傢嘴信托

無法安排新的投資人與陸金發協商 B 類

信托單位的承接受讓事宜。對於陸傢嘴

信托單方面於 2016 年 6 月 24 日退回 B

類信托單位認購價款 1,321,589,449.92

元以及於 2016 年 7 月 22 日劃付

24,009,899.54 元作為信托收益的行為,

陸金發稱:陸傢嘴信托違反《陸傢嘴信

托-傳化大地集合資金信托計劃信托合

同》相關規定,侵害瞭陸金發的合法權

益。陸金發要求陸傢嘴信托暫停 B 類信

托單位贖回事宜的協商和談判,暫緩推

進對外轉讓 B 類信托單位及以變更信托

計劃的方式實現退出。陸金發認為,在

未經合法程序修改傳化大地信托計劃、

增加 B 類信托單位的前提下,陸傢嘴信

托允許上海戟亭購買 B 類信托單位的行

為不對信托計劃全體受益人產生法律效

力。由於陸金發所持有的傳化集合信托

計劃 B 類信托單位是否被陸金發有效贖

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2017 年半年度報告

回存在法律上的爭議,現本公司對傳化

集合信托計劃 B 類信托單位相關事宜承

諾如下:若因傳化集合信托計劃 B 類信

托單位的贖回事宜產生的任何爭議給上

市公司造成損失的,本公司將及時賠償

上市公司由此所遭受的損失。

其他 陸傢嘴 鑒於: 1、上海陸傢嘴金融貿易區開發股 2016 年 8 否 是

集團 份有限公司(以下簡稱 “上市公司 ” ) 月 26 日

擬支付現金購買上海陸傢嘴金融發展有

限公司(以下簡稱 “陸金發” ) 88.2%

股權,本公司為陸金發的控股股東。 2、

上海富候投資合作企業(有限合夥)(以

下簡稱 “上海富候” )及上海富聖投資

管理有限公司(以下簡稱 “上海富聖” )

系上海鴻淮置業有限公司(以下簡稱

“鴻淮置業” )的股東,共同持有鴻淮

置業 100%的股權。鴻淮置業從事上海前

灘 52#地塊的開發建設。 3、 2015 年 5 月

24 日,陸金發與上海富候及上海富聖簽

署瞭《關於前灘 52#項目的合作協議》

(以下簡稱 “ 《52#合作協議》 ” ),約

定上海富候及上海富聖將自行及/或促

使相關資產持有人向陸金發轉讓: (i)

特定比例的鴻淮置業的股權; (ii) 特定

比例的上海富候、上海富聖向鴻淮置業

提供的股東借款; (iii) 特定比例的第

三方借款人向鴻淮置業提供的借款本息

(以上合稱 “52#資產” )。該特定比例

根據轉讓時點的商辦房產總價占鴻淮置

業所持商辦房產、未售住宅/車位總價的

比例,由上海富候與陸金發共同確定。

根據《52#合作協議》,轉讓時點指 2015

年 3 月 31 日起第四個周年屆滿之日或前

灘 52#項目住宅全部出售且房價款全部

收回之日 中孰早發生之日。 52#資產的轉

讓價格為 5 萬元/平方×前灘 52#地塊中

所有商用、辦公房產面積(預計約為

20,058 平方米,最終以實測面積為準)。

4、根據上海浦東新區規劃和土地管理局

與鴻淮置業於 2014 年 12 月 24 日簽署的

《國有建設用地使用權出讓合同》

( “ 《52#地塊出讓合同》 ” ),鴻淮置

業通過土地拍賣競得前灘 52#地塊,鴻

淮置業不得對外轉讓前灘 52#地塊的商

業及辦公部分。 5、 2016 年 5 月 25 日,

陸金發向上海富候和上海富聖出具《解

除合同告知函》,稱《52#合作協議》有

悖於《52#地塊出讓合同》;同時,因《52#

合作協議》關於轉讓價格的約定違反國

資相關規定,《52#合作協議》的有關規

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2017 年半年度報告

定屬無效條款,《52#合作協議》實際上

無法有效履行。陸金發據此正式通知解

除《52#合作協議》。 6、截至本承諾函

出具之日,陸金發尚未從上海富候和上

海富聖收到任何回應。由於陸金發以書

面通知解除《52#合作協議》,可能面臨

協議相對方,即上海富候和上海富聖的

提起違約追索的訴訟風險。現本公司對

陸金發解除《52#合作協議》相關事宜承

諾如下:若因前述違約追索導致上市公

司產生損失的,本公司將及時賠償上市

公司由此所遭受的損失。

其他 陸傢嘴 鑒於: 1、上海陸傢嘴金融貿易區開發股 2016 年 8 否 是

集團 份有限公司(以下簡稱 “上市公司 ” ) 月 26 日

擬支付現金購買上海陸傢嘴金融發展有

限公司(以下簡稱 “陸金發” ) 88.2 %

股權,本公司為陸金發的控股股東。

2、截至本承諾函出具之日,陸金發及其

重要子公司(陸傢嘴國際信托有限公司、

愛建證券有限責任公司、陸傢嘴國泰人

壽保險有限責任公司)向第三方承租的

部分租賃房地產未取得房地產權證等物

權憑證,存在權屬瑕疵。現本公司對陸

金發及其重要子公司的租賃房地產權屬

瑕疵事項做出如下承諾:若因陸金發及

其重要子公司的租賃房地產的權屬瑕疵

給上市公司造成損失的,本公司將及時

賠償上市公司由此所遭受的損失。

置入資 陸傢嘴 陸傢嘴集團與前灘集團將依據《經修訂 2016 年 是 是

產價值 集團、 上 並重述的業績補償協議》的約定,就相 -2018 年

保證及 海前灘 關資產的業績與估值情況進行承諾。

補償 國際商

務區投

資(集

團)有限

公司

解決同 陸傢嘴 對於公司收購上海陸傢嘴(集團)有限 無 否 是 詳見臨

業競爭 集團 公司持有的上海富都世界發展有限公司 2014-00

50%股權的事宜,《陸傢嘴關於收購控股 2 號公

股東房地產股權資產的關聯交易公告》 告。

中披露:富都世界公司在評估基準日賬

面中預提土地開發成本計

400,546,451.63 元。由於此開發成本系

根據 2007 年初當時的動拆遷價格水平

計算計提,現在無論從動拆遷補償標準

及社會物價水平來看,都較以前計算標

準有較大變動。故上海陸傢嘴(集團)

有限公司承諾: “若今後該地塊實際動

遷成本大於原計提金額,陸傢嘴集團將

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2017 年半年度報告

對股權受讓方予以補償;若小於原計提

金額,則將收回差額,補償或收回金額

按經第三方審計的項目實際發生數計算

確定。具體內容及方式將在本次股權轉

讓的正式轉讓協議中明確。 ” (詳見臨

時公告臨 2012-023 以及臨時公告臨

2014-002)

四、 聘任、解聘會計師事務所情況

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

□適用 √ 不適用審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √ 不適用公司對會計師事務所 “非標準審計報告” 的說明

□適用 √ 不適用公司對上年年度報告中的財務報告被註冊會計師出具“非標準審計報告”的說明

□適用 √ 不適用五、 破產重整相關事項□適用 √ 不適用六、 重大訴訟、仲裁事項

□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √ 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項

七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整

改情況

□適用 √ 不適用八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

√適用 □不適用報告期內,公司及控股股東不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償

等情況。

九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √ 不適用(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況□適用 √ 不適用其他說明

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2017 年半年度報告

□適用 √ 不適用員工持股計劃情況□適用 √ 不適用其他激勵措施□適用 √ 不適用十、 重大關聯交易(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √ 不適用2、 已在臨時公告披露,但有後續實施的進展或變化的事項

√適用 □不適用

事項概述 查詢索引

經公司第七屆董事會 2014 年第二次臨時會議審議,同意公司的

全資子公司----上海智依投資有限公司以認購上海陸傢嘴新辰投資

股份有限公司新增註冊資本的方式,增資入股該公司,出資金額為

2.4 億元,股權比例為 20%,並同比例配置股東貸款。經公司第七屆

董事會第七次會議審議,同意上海陸傢嘴新辰投資股份有限公司先行

償還公司 1.04 億元委托貸款。同時,公司在同等額度和條件下,向 詳見公告臨 2014-026 號、

上海陸傢嘴新辰投資股份有限公司的全資子公司----上海陸傢嘴新 臨 2015-027 號

辰臨壹投資有限公司提供 1.04 億元委托貸款。截至 2017 年 6 月 30

日,上海陸傢嘴新辰投資股份有限公司和上海陸傢嘴新辰臨壹投資有

限公司獲得本公司委托貸款餘額分別為 0.96 億元和 1.04 億元, 上半

年收到上述兩傢公司支付的利息分別為 224.27 萬元和 256.62 萬元,

貸款利率分別為 5.225%及 5.5%。

經公司第七屆董事會第十三次會議以及 2016 年度股東大會審議

通過,公司及其全資和控股子公司計劃 2016 年度股東大會表決通過

之日起至 2017 年度股東大會召開前日,接受控股股東餘額不超過 60 詳見公告臨 2017-007 號、

億元的貸款,並在該額度內可以循環使用。截至 2017 年 6 月 30 日, 臨 2017-009 號、

臨 2017-021 號

公司及其全資和控股子公司實際接受控股股東貸款 42 億元,貸款利

率 3.915%, 上半年支付利息 6410.31 萬元。

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √ 不適用(二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易

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2017 年半年度報告

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √ 不適用2、 已在臨時公告披露,但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √ 不適用3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √ 不適用4、 涉及業績約定的,應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √ 不適用(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √ 不適用

2、 已在臨時公告披露,但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √ 不適用3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √ 不適用(四) 關聯債權債務往來1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √ 不適用

2、 已在臨時公告披露,但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √ 不適用

3、 臨時公告未披露的事項

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金

關聯方 關聯關系 期初 發生額 期末 期初 發生額 期末餘額

餘額 餘額 餘額

上海富都世界 合營公司 200,000,000 200,000,000

發展有限公司

合計 200,000,000 200,000,000

關聯債權債務形成原因 向合營公司上海富都世界發展有限公司委托借款 2 億元,

年利率 3.915%。

關聯債權債務對公司經營成果及 該筆交易當期產生利息費用 352.92 萬元。

財務狀況的影響

(五) 其他重大關聯交易□適用 √ 不適用(六) 其他

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2017 年半年度報告

□適用 √ 不適用十一、 重大合同及其履行情況

1 托管、承包、租賃事項

□適用 √ 不適用2 擔保情況□適用 √ 不適用3 其他重大合同□適用 √ 不適用十二、 上市公司扶貧工作情況

□適用 √ 不適用十三、 可轉換公司債券情況

□適用 √ 不適用十四、 屬於環境保護部門公佈的重點排污單位的公司及其子公司的環保情況說明

□適用 √ 不適用十五、 其他重大事項的說明

(一) 與上一會計期間相比,會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影



√適用 □不適用本期根據企業會計準則第 16 號-政府補助,將涉及政府補助收入轉入其他收益科目

單獨核算。

(二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響

□適用 √ 不適用(三) 其他

□適用 √ 不適用

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2017 年半年度報告

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

報告期內,公司股份總數及股本結構未發生變化。

2、 股份變動情況說明□適用 √ 不適用3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影

響(如有)

□適用 √ 不適用4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √ 不適用(二) 限售股份變動情況

□適用 √ 不適用二、 股東情況(一) 股東總數:

截止報告期末普通股股東總數 (戶) 116,671

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數(戶) 0

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東(或無限售條件股東)持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

持有有 質押或凍結情況

股東名稱 報告期內 期末持股數量 比例 限售條 股東性質

(全稱) 增減 (%) 件股份 股份狀態 數量

數量

上海陸傢嘴(集團)有 0 1,896,671,385 56.42 - 無 國有法人

限公司

上海國際集團資產管 4,360,589 102,401,096 3.05 - 未知 國有法人

理有限公司

中國證券金融股份有 45,207,064 74,949,316 2.23 - 未知 國有法人

限公司

NORGES BANK 1,366,044 24,523,328 0.73 - 未知 未知

中國工商銀行股份有

限公司-中證上海國 -6,976,559 21,589,551 0.64 - 未知 未知

企交易型開放式指數

證券投資基金

上海人壽保險股份有 -3,614,072 17,578,086 0.52 - 未知 未知

限公司-萬能產品 1

LGT BANK AG -1,326,366 16,907,634 0.50 - 未知 未知

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2017 年半年度報告

中央匯金資產管理有 0 16,800,120 0.50 - 未知 未知

限責任公司

SCBHK A/C BBH S/A

VANGUARD EMERGING 0 15,393,343 0.46 未知 未知

-

MARKETS STOCK INDEX

FUND

葉玉蓮 0 15,000,029 0.45 - 未知 未知

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱 持有無限售條件流 股份種類及數量

通股的數量 種類 數量

上海陸傢嘴(集團)有限公司 1,896,671,385 人民幣普通股 1,896,671,385

上海國際集團資產管理有限公司 102,401,096 人民幣普通股 102,401,096

中國證券金融股份有限公司 74,949,316 人民幣普通股 74,949,316

NORGES BANK 24,523,328 境內上市外資股 24,523,328

中國工商銀行股份有限公司-中證上海國企 21,589,551 人民幣普通股 21,589,551

交易型開放式指數證券投資基金

上海人壽保險股份有限公司-萬能產品 1 17,578,086 人民幣普通股 17,578,086

LGT BANK AG 16,907,634 境內上市外資股 16,907,634

中央匯金資產管理有限責任公司 16,800,120 人民幣普通股 16,800,120

SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD EMERGING 15,393,343 境內上市外資股 15,393,343

MARKETS STOCK INDEX FUND

葉玉蓮 15,000,029 人民幣普通股 15,000,029

上述股東關聯關系或一致行動的說明 無

表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 無

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

□適用 √ 不適用(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東

□適用 √ 不適用三、 控股股東或實際控制人變更情況

□適用 √ 不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √ 不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、 持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

√適用 □不適用

單位:股

姓名 職務 期初持股數 期末持股數 報告期內股份 增減變動原因

增減變動量

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2017 年半年度報告

潘亦兵 監事 9,900 15,900 6,000 2016 年度超額獎勵

購買流通股

王歡 監事 9,900 15,000 5,100 2016 年度超額獎勵

購買流通股

丁曉奮 高管 11,700 22,000 10,300 2016 年度超額獎勵

購買流通股

周偉民 高管 37,080 46,680 9,600 2016 年度超額獎勵

購買流通股

俞 玫 高管 23,040 32,640 9,600 2016 年度超額獎勵

購買流通股

周 翔 高管 38,160 47,960 9,800 2016 年度超額獎勵

購買流通股

夏 靜 高管 22,680 32,380 9,700 2016 年度超額獎勵

購買流通股

王 輝 高管 21,600 29,800 8,200 2016 年度超額獎勵

購買流通股

其它情況說明

□適用 √ 不適用

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √ 不適用

二、 公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名 擔任的職務 變動情形

喬文駿 獨立董事 選舉

芮曉玲 監事會主席 離任

顏學海 獨立董事 離任公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明

√適用 □不適用

1、 2017 年 1 月, 公司監事會主席芮曉玲女士因到齡退休原因辭去公司監事及監事會

主席職務 (詳見公告臨 2017-001) 。

2、 2017 年 2 月, 顏學海先生因個人原因辭去公司第七屆董事會獨立董事職務, 同時一並辭去董事會戰略決策委員會委員職務 (詳見公告臨 2017-004) 。

3、 經公司第七屆董事會提名委員會 2017 年第一次會議及第七屆董事會 2017 年第一次臨時會議提名且經 2016 年年度股東大會審議通過,選舉喬文駿先生為公司第七屆董事會獨立董事 (詳見公告臨 2017-014 及臨 2017-021) 。

三、 其他說明

√適用 □不適用

公司第七屆董事會及監事會於 2017 年 4 月 21 日任期屆滿。鑒於相關提名工作尚未結束,公司董事會、監事會的換屆選舉工作適當延期進行,同時,公司第七屆董事會各專門委員會的任期亦相應順延。公司將積極推進董事會、監事會換屆工作進程並及時履行相應的信息披露義務。換屆工作完成之前,公司第七屆董事會、監事會全體成員及高級管理人員將依照法律、行政法規和《公司章程》等的有關規定繼續履行相應的義務和職責 (詳見公告臨 2017-016)。

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2017 年半年度報告

第九節 公司債券相關情況

□適用 √ 不適用

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2017 年半年度報告

第十節 財務報告

一、 審計報告

□適用 √ 不適用

二、 財務報表

合並資產負債表

2017 年 6 月 30 日

編制單位: 上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

單位:元 幣種 :人民幣

項目 附註 期末餘額 期初餘額

流動資產:

貨幣資金 3,722,809,816.60 5,144,506,896.82

結算備付金 727,393,733.88 957,854,764.72

拆出資金 976,895,934.41 924,168,791.76

以公允價值計量且其變動計入當期 5,533,006,616.82 5,273,668,946.70

損益的金融資產

衍生金融資產 420,100.00 -

買入返售金融資產 3,610,229,653.28 1,047,599,538.79

應收賬款 186,537,911.97 105,111,213.33

應收利息 43,145,085.19 64,486,328.25

應收股利 30,595,322.11 51,094,606.97

其他應收款 503,118,606.67 1,020,066,462.19

存貨 20,300,247,094.37 9,172,690,819.16

其他流動資產 2,201,747,914.85 8,703,981,010.78

流動資產合計 37,836,147,790.15 32,465,229,379.47

非流動資產:

可供出售金融資產 4,409,407,278.47 9,622,378,099.88

長期應收款 20,785,807.43 20,785,807.43

長期股權投資 6,076,037,668.91 6,018,197,959.19

投資性房地產 25,042,064,246.68 24,692,946,190.84

固定資產 688,794,887.31 709,583,155.35

在建工程 498,906,243.38 485,204,750.32

無形資產 22,387,862.42 25,026,690.24

商譽 870,922,005.04 870,922,005.04

長期待攤費用 157,084,685.31 158,424,183.28

遞延所得稅資產 1,849,248,638.49 1,805,863,995.95

其他非流動資產 2,471,933,775.52 2,951,192,703.49

非流動資產合計 42,107,573,098.96 47,360,525,541.01

資產總計 79,943,720,889.11 79,825,754,920.48

流動負債:

短期借款 9,275,000,000.00 9,675,000,000.00

拆入資金 150,000,000.00 -

以公允價值計量且其變動計入當期 79,295,760.00 -

損益的金融負債

應付賬款 2,230,082,456.00 2,617,825,138.39

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2017 年半年度報告

預收款項 2,999,560,752.63 5,172,642,751.20

賣出回購金融資產款 4,058,159,224.76 1,826,904,899.50

應付職工薪酬 280,244,128.72 481,909,705.81

應交稅費 1,603,851,366.21 2,339,974,414.94

應付利息 236,319,242.31 180,771,727.42

應付股利 34,465,949.35 41,487,668.97

其他應付款 11,411,329,689.98 11,124,184,371.47

代理買賣證券款 2,267,905,287.90 2,941,105,101.26

一年內到期的非流動負債 118,000,000.00 2,134,000,000.00

其他流動負債 2,350,603,070.32 2,624,027,251.58

流動負債合計 37,094,816,928.18 41,159,833,030.54

非流動負債:

長期借款 11,692,911,990.74 12,033,973,831.58

應付債券 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00

長期應付款 119,797,593.20 120,978,272.20

長期應付職工薪酬 80,270,797.73 87,530,647.61

專項應付款 54,000.00 54,000.00

遞延所得稅負債 99,864,895.51 68,965,999.27

其他非流動負債 5,435,457,796.28 1,067,812,095.93

非流動負債合計 22,428,357,073.46 18,379,314,846.59

負債合計 59,523,174,001.64 59,539,147,877.13

所有者權益

股本 3,361,831,200.00 3,361,831,200.00

資本公積 38,898,158.63 38,898,158.63

其他綜合收益 1,565,773,547.88 1,551,850,249.12

盈餘公積 1,145,158,613.56 1,145,158,613.56

一般風險準備 141,184,462.11 141,184,462.11

未分配利潤 7,247,824,148.40 7,418,702,978.41

歸屬於母公司所有者權益合計 13,500,670,130.58 13,657,625,661.83

少數股東權益 6,919,876,756.89 6,628,981,381.52

所有者權益合計 20,420,546,887.47 20,286,607,043.35

負債和所有者權益總計 79,943,720,889.11 79,825,754,920.48

法定代表人: 徐而進 主管會計工作負責人: 夏靜 會計機構負責人: 倪智勇

母公司資產負債表

2017 年 6 月 30 日編制單位:上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

單位:元 幣種 :人民幣

項目 附註 期末餘額 期初餘額

流動資產:

貨幣資金 1,074,499,335.31 1,265,464,685.68

以公允價值計量且其變動 16,827.14

計入當期損益的金融資產

應收賬款 10,833,133.40 7,450,359.73

預付帳款 1,916,984.25 -

應收股利 99,000,000.00 -

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2017 年半年度報告

應收利息 - 13,293,096.96

其他應收款 6,475,500,645.80 3,105,028,981.04

存貨 4,661,350,066.30 4,429,140,462.80

其他流動資產 348,187,863.37 261,835,154.33

流動資產合計 12,671,304,855.57 9,082,212,740.54

非流動資產:

可供出售金融資產 1,225,119,052.38 5,761,791,115.28

長期股權投資 19,255,845,106.06 19,270,714,258.68

投資性房地產 10,887,959,904.99 10,630,040,048.47

固定資產 1,852,849.65 1,883,309.25

無形資產 679,073.26 712,513.24

長期待攤費用 66,630,326.32 69,045,045.70

遞延所得稅資產 1,139,007,951.89 1,120,704,021.75

其他非流動資產 923,013,584.82 669,007,129.18

非流動資產合計 33,500,107,849.37 37,523,897,441.55

資產總計 46,171,412,704.94 46,606,110,182.09

流動負債:

短期借款 7,279,871,097.06 7,779,726,993.97

應付賬款 695,969,177.31 822,529,609.53

預收款項 284,620,612.08 192,754,889.59

應付職工薪酬 10,592,644.62 15,951,115.72

應交稅費 1,031,823,555.71 1,419,365,411.27

應付利息 210,098,320.50 145,582,805.93

應付股利 16,131,336.94 24,653,056.56

其他應付款 13,339,673,601.30 10,295,470,866.38

一年內到期的非流動負債 118,000,000.00 2,134,000,000.00

流動負債合計 22,986,780,345.52 22,830,034,748.95

非流動負債:

長期借款 7,951,582,770.76 8,031,376,180.76

應付債券 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00

長期應付款 105,058,620.94 104,409,299.94

長期應付職工薪酬 44,855,686.96 44,866,281.88

非流動負債合計 13,101,497,078.66 13,180,651,762.58

負債合計 36,088,277,424.18 36,010,686,511.53

所有者權益:

股本 3,361,831,200.00 3,361,831,200.00

資本公積 20,143,777.00 20,143,777.00

其他綜合收益 1,357,858,208.48 1,400,358,992.62

盈餘公積 1,570,727,064.62 1,570,727,064.62

未分配利潤 3,772,575,030.66 4,242,362,636.32

所有者權益合計 10,083,135,280.76 10,595,423,670.56

負債和所有者權益總計 46,171,412,704.94 46,606,110,182.09

法定代表人: 徐而進 主管會計工作負責人: 夏靜 會計機構負責人: 倪智勇合並利潤表2017 年 1—6 月

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2017 年半年度報告

單位:元 幣種 :人民幣

項目 附註 本期發生額 上期發生額

一、營業總收入 5,623,392,695.22 4,498,750,862.00

其中:營業收入 5,623,392,695.22 4,498,750,862.00

二、營業總成本 3,950,540,530.96 2,956,389,178.78

其中:營業成本 2,884,679,597.53 1,944,951,784.98

稅金及附加 355,044,411.64 511,378,722.66

銷售費用 53,375,817.73 67,618,136.11

管理費用 90,872,631.26 83,711,401.31

財務費用 573,614,396.37 233,318,741.20

資產減值損失 -7,046,323.57 115,410,392.52

加:公允價值變動收益(損失以 - -

“-”號填列)

投資收益(損失以“-”號 187,237,757.81 181,881,283.49

填列)

其中:對聯營企業和合營企 110,351,947.42 74,204,928.65

業的投資收益

其他收益 8,058,444.08

三、營業利潤(虧損以“-”號填 1,868,148,366.15 1,724,242,966.71

列)

加:營業外收入 68,483,259.41 54,405,946.22

減:營業外支出 5,448,923.86 492,008.33

四、利潤總額(虧損總額以 “ -” 1,931,182,701.70 1,778,156,904.60

號填列)

減:所得稅費用 457,392,590.09 436,462,745.54

五、凈利潤(凈虧損以 “- ” 號填 1,473,790,111.61 1,341,694,159.06

列)

歸屬於母公司所有者的凈利潤 1,153,682,662.79 974,448,180.26

少數股東損益 320,107,448.82 367,245,978.80

六、其他綜合收益的稅後凈額 24,225,403.04 -298,195,680.56

歸屬母公司所有者的其他綜合收 13,923,298.76 -275,759,315.16

益的稅後凈額

(一)以後不能重分類進損益

的其他綜合收益

(二)以後將重分類進損益的 13,923,298.76 -275,759,315.16

其他綜合收益

1. 權益法下在被投資單位以 -4,908,679.78 27,274,477.92

後將重分類進損益的其他綜合收益

中享有的份額

2. 可供出售金融資產公允價 18,831,978.54 -303,033,793.08

值變動損益

歸屬於少數股東的其他綜合收益 10,302,104.28 -22,436,365.40

的稅後凈額

七、綜合收益總額 1,498,015,514.65 1,043,498,478.50

歸屬於母公司所有者的綜合收益 1,167,605,961.55 698,688,865.10

總額

歸屬於少數股東的綜合收益總額 330,409,553.10 344,809,613.40

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2017 年半年度報告

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.3432 0.2899

(二)稀釋每股收益(元/股) 0.3432 0.2899

法定代表人: 徐而進 主管會計工作負責人: 夏靜 會計機構負責人: 倪智勇

母公司利潤表

2017 年 1—6 月

單位:元 幣種 :人民幣

項目 附註 本期發生額 上期發生額

一、營業收入 998,344,893.33 995,714,579.76

減:營業成本 132,453,671.30 143,823,847.31

稅金及附加 50,064,367.19 141,951,700.76

銷售費用 17,016,192.98 41,469,755.41

管理費用 27,026,666.80 26,146,393.14

財務費用 402,669,566.46 289,725,213.03

資產減值損失 -6,888,412.31 4,337,245.89

加:公允價值變動收益(損失以“-”號

填列)

投資收益(損失以“-”號填列) 572,601,812.76 379,813,645.32

其中:對聯營企業和合營企業的投資 19,534,894.62 37,906,426.99

收益

其他收益 144,665.42

二、營業利潤(虧損以“-”號填列) 948,749,319.09 728,074,069.54

加:營業外收入 11,884,946.83 10,561,212.23

減:營業外支出 7,431.33 202,000.00

三、利潤總額(虧損總額以“-”號填列) 960,626,834.59 738,433,281.77

減:所得稅費用 105,852,947.45 124,495,940.34

四、凈利潤(凈虧損以“-”號填列) 854,773,887.14 613,937,341.43

五、其他綜合收益的稅後凈額 -42,500,784.14 -108,425,687.93

(一)以後不能重分類進損益的其他綜合

收益

(二)以後將重分類進損益的其他綜合收 -42,500,784.14 -108,425,687.93



1. 權益法下在被投資單位以後將重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2. 可供出售金融資產公允價值變動損 -42,500,784.14 -108,425,687.93



六、綜合收益總額 812,273,103.00 505,511,653.50

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.2543 0.1826

(二)稀釋每股收益(元/股) 0.2543 0.1826

法定代表人: 徐而進 主管會計工作負責人: 夏靜 會計機構負責人: 倪智勇合並現金流量表2017 年 1—6 月

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2017 年半年度報告

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 附註 本期發生額 上期發生額

一、經營活動產生的現金流量:

銷售商品、提供勞務收到的現金 2,904,320,954.78 4,612,114,532.85

收取利息、手續費及傭金的現金 631,399,578.42 808,212,702.95

拆入資金凈增加額 150,000,000.00 -

回購業務資金凈增加額 2,231,254,325.26 825,860,153.47

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金 1,259,960,656.94 491,954,155.44

經營活動現金流入小計 7,176,935,515.40 6,738,141,544.71

購買商品、接受勞務支付的現金 1,352,282,888.73 2,054,094,643.09

支付利息、手續費及傭金的現金 138,552,394.76 63,516,547.91

支付給職工以及為職工支付的現金 615,416,821.20 619,958,265.45

支付的各項稅費 1,731,924,602.68 1,592,350,685.71

支付其他與經營活動有關的現金 4,603,235,448.00 2,691,583,611.52

經營活動現金流出小計 8,441,412,155.37 7,021,503,753.68

經營活動產生的現金流量凈額 -1,264,476,639.97 -283,362,208.97

二、投資活動產生的現金流量:

收回投資收到的現金 10,784,389,521.24 15,861,061,729.35

取得投資收益收到的現金 321,084,457.64 392,111,883.13

處置固定資產、無形資產和其他長 20,547.18 1,547.00

期資產收回的現金凈額

投資活動現金流入小計 11,105,494,526.06 16,253,175,159.48

購建固定資產、無形資產和其他長 526,729,794.00 125,506,021.64

期資產支付的現金

投資支付的現金 2,312,722,974.48 13,399,751,545.20

質押貸款凈增加額

取得子公司及其他營業單位支付的 7,063,086,673.38 12,042,197.88

現金凈額

投資活動現金流出小計 9,902,539,441.86 13,537,299,764.72

投資活動產生的現金流量凈額 1,202,955,084.20 2,715,875,394.76

三、籌資活動產生的現金流量:

取得借款收到的現金 6,082,492,817.68 9,140,416,090.35

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金 4,475,770,215.00 -

籌資活動現金流入小計 10,558,263,032.68 9,140,416,090.35

償還債務支付的現金 9,214,555,454.39 8,081,548,787.41

分配股利、利潤或償付利息支付的 2,426,009,606.21 1,415,412,248.54

現金

其中:子公司支付給少數股東的股 400,745,826.64 49,771,241.71

利、利潤

籌資活動現金流出小計 11,640,565,060.60 9,496,961,035.95

籌資活動產生的現金流量凈額 -1,082,302,027.92 -356,544,945.60

四、匯率變動對現金及現金等價物的 -555,792.37 405,915.79

影響

五、現金及現金等價物凈增加額 -1,144,379,376.06 2,076,374,155.98

48/ 146

2017 年半年度報告

加:期初現金及現金等價物餘額 6,101,306,661.54 8,835,713,719.53

六、期末現金及現金等價物餘額 4,956,927,285.48 10,912,087,875.51

法定代表人: 徐而進 主管會計工作負責人: 夏靜 會計機構負責人: 倪智勇

母公司現金流量表

2017 年 1—6 月

單位:元 幣種 :人民幣

項目 附註 本期發生額 上期發生額

一、經營活動產生的現金流量:

銷售商品、提供勞務收到的現金 1,189,402,294.79 982,796,294.61

收到其他與經營活動有關的現金 38,649,759.76 396,813,404.15

經營活動現金流入小計 1,228,052,054.55 1,379,609,698.76

購買商品、接受勞務支付的現金 420,251,999.35 398,895,633.16

支付給職工以及為職工支付的現金 17,246,872.02 18,118,486.72

支付的各項稅費 667,715,061.73 478,816,853.02

支付其他與經營活動有關的現金 435,557,749.96 770,722,308.51

經營活動現金流出小計 1,540,771,683.06 1,666,553,281.41

經營活動產生的現金流量凈額 -312,719,628.51 -286,943,582.65

二、投資活動產生的現金流量:

收回投資收到的現金 4,483,696,909.71 3,346,101,680.00

取得投資收益收到的現金 502,910,439.84 290,074,070.08

投資活動現金流入小計 4,986,607,349.55 3,636,175,750.08

購建固定資產、無形資產和其他長 262,835,096.49 79,317,361.78

期資產支付的現金

投資支付的現金 257,715,841.79 668,215,376.08

投資活動現金流出小計 520,550,938.28 747,532,737.86

投資活動產生的現金流量凈額 4,466,056,411.27 2,888,643,012.22

三、籌資活動產生的現金流量:

取得借款收到的現金 3,121,351,053.09 6,070,179,602.54

籌資活動現金流入小計 3,121,351,053.09 6,070,179,602.54

償還債務支付的現金 5,717,000,360.00 5,176,500,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的 1,748,557,038.71 1,211,654,868.58

現金

籌資活動現金流出小計 7,465,557,398.71 6,388,154,868.58

籌資活動產生的現金流量凈額 -4,344,206,345.62 -317,975,266.04

四、匯率變動對現金及現金等價物的 -95,787.51 47,613.35

影響

五、現金及現金等價物凈增加額 -190,965,350.37 2,283,771,776.88

加:期初現金及現金等價物餘額 1,265,464,685.68 937,143,189.21

六、期末現金及現金等價物餘額 1,074,499,335.31 3,220,914,966.09

法定代表人: 徐而進 主管會計工作負責人: 夏靜 會計機構負責人: 倪智勇合並所有者權益變動表2017年 1—6 月

49/ 146

2017年半年度報告

單位:元 幣種:人民幣

本期

項目 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計

股本 資本公積 其他綜合收益 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤

一、上年期末餘額 3,361,831,200.00 38,898,158.63 1,551,850,249.12 1,145,158,613.56 141,184,462.11 7,418,702,978.41 6,628,981,381.52 20,286,607,043.35

加: 會計政策變更

同一控制下企業合並

二、本年期初餘額 3,361,831,200.00 38,898,158.63 1,551,850,249.12 1,145,158,613.56 141,184,462.11 7,418,702,978.41 6,628,981,381.52 20,286,607,043.35

三、本期增減變動金額(減少 13,923,298.76 -170,878,830.01 290,895,375.37 133,939,844.12

以 “-” 號填列)

(一)綜合收益總額 13,923,298.76 1,153,682,662.79 330,409,553.10 1,498,015,514.65

(二)所有者投入和減少資本 362,731,648.90 362,731,648.90

1.股東投入的普通股

2.其他權益工具持有者投入

資本

3.股份支付計入所有者權益

的金額

4.其他 362,731,648.90 362,731,648.90

(三)利潤分配 -1,324,561,492.80 -402,245,826.63 -1,726,807,319.43

1.提取盈餘公積

2.提取一般風險準備

3.對所有者(或股東)的分 -1,324,561,492.80 -402,245,826.63 -1,726,807,319.43



4.其他

(四)所有者權益內部結轉

1.資本公積轉增資本(或股

本)

2.盈餘公積轉增資本(或股

本)

3.盈餘公積彌補虧損

4.其他

四、本期期末餘額 3,361,831,200.00 38,898,158.63 1,565,773,547.88 1,145,158,613.56 141,184,462.11 7,247,824,148.40 6,919,876,756.89 20,420,546,887.47

50/ 146

2017年半年度報告

上期

項目 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計

股本 資本公積 其他綜合收益 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤

一、上年期末餘額 1,867,684,000.00 38,898,158.63 381,130,117.46 2,744,759,374.45 7,964,790,726.32 3,242,550,327.05 16,239,812,703.91

加: 會計政策變更

同一控制下企業合並 7,056,000,000.00 260,060,685.23 119,639,686.20 102,805,897.65 2,701,394,507.59 10,239,900,776.67

二、本年期初餘額 1,867,684,000.00 7,094,898,158.63 641,190,802.69 2,744,759,374.45 119,639,686.20 8,067,596,623.97 5,943,944,834.64 26,479,713,480.58

三、本期增減變動金額(減 1,494,147,200.00 -275,759,315.16 -1,468,482,491.74 268,788,371.69 18,693,764.79

少以 “-” 號填列) -

(一)綜合收益總額 -275,759,315.16 974,448,180.26 344,809,613.40 1,043,498,478.50

(二)所有者投入和減少

資本

1.股東投入的普通股

2.其他權益工具持有者投

入資本

3.股份支付計入所有者權

益的金額

4.其他

(三)利潤分配 1,494,147,200.00 -2,442,930,672.00 -76,021,241.71 -1,024,804,713.71

1.提取盈餘公積

2.提取一般風險準備

3.對所有者(或股東)的 1,494,147,200.00 -2,442,930,672.00 -76,021,241.71 -1,024,804,713.71

分配

4.其他

(四)所有者權益內部結



1.資本公積轉增資本(或

股本)

2.盈餘公積轉增資本(或

股本)

3.盈餘公積彌補虧損

4.其他

四、本期期末餘額 3,361,831,200.00 7,094,898,158.63 365,431,487.53 2,744,759,374.45 119,639,686.20 6,599,114,132.23 6,212,733,206.33 26,498,407,245.37

法定代表人: 徐而進 主管會計工作負責人: 夏靜 會計機構負責人: 倪智勇

母公司所有者權益變動表2017年 1—6 月

51/ 146

2017年半年度報告

單位:元 幣種:人民幣

項目 本期

股本 資本公積 其他綜合收益 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計

一、上年期末餘額 3,361,831,200.00 20,143,777.00 1,400,358,992.62 1,570,727,064.62 4,242,362,636.32 10,595,423,670.56

加:會計政策變更

二、本年期初餘額 3,361,831,200.00 20,143,777.00 1,400,358,992.62 1,570,727,064.62 4,242,362,636.32 10,595,423,670.56

三、本期增減變動金額(減少以 “-” -42,500,784.14 -469,787,605.66 -512,288,389.80

號填列)

(一)綜合收益總額 -42,500,784.14 854,773,887.14 812,273,103.00

(二)所有者投入和減少資本

1.股東投入的普通股

2.其他權益工具持有者投入資本

3.股份支付計入所有者權益的金額

4.其他

(三)利潤分配 -1,324,561,492.80 -1,324,561,492.80

1.提取盈餘公積

2.對所有者(或股東)的分配 -1,324,561,492.80 -1,324,561,492.80

3.其他

(四)所有者權益內部結轉

1.資本公積轉增資本(或股本)

2.盈餘公積轉增資本(或股本)

3.盈餘公積彌補虧損

4.其他

(五)專項儲備

(六)其他

四、本期期末餘額 3,361,831,200.00 20,143,777.00 1,357,858,208.48 1,570,727,064.62 3,772,575,030.66 10,083,135,280.76

項目 上期

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2017年半年度報告

股本 資本公積 其他綜合收益 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計

一、上年期末餘額 1,867,684,000.00 123,902,575.00 379,431,815.13 2,744,759,374.45 5,397,592,953.09 10,513,370,717.67

加:會計政策變更

二、本年期初餘額 1,867,684,000.00 123,902,575.00 379,431,815.13 2,744,759,374.45 5,397,592,953.09 10,513,370,717.67

三、本期增減變動金額(減少以 “-” 1,494,147,200.00 - -108,425,687.93 - -1,828,993,330.57 -443,271,818.50

號填列)

(一)綜合收益總額 -108,425,687.93 613,937,341.43 505,511,653.50

(二)所有者投入和減少資本

1.股東投入的普通股

2.其他權益工具持有者投入資本

3.股份支付計入所有者權益的金額

4.其他

(三)利潤分配 -948,783,472.00 -948,783,472.00

1.提取盈餘公積

2.對所有者(或股東)的分配 -948,783,472.00 -948,783,472.00

3.其他

(四)所有者權益內部結轉 1,494,147,200.00 -1,494,147,200.00

1.資本公積轉增資本(或股本)

2.盈餘公積轉增資本(或股本)

3.盈餘公積彌補虧損

4.其他 1,494,147,200.00 -1,494,147,200.00

(五)專項儲備

(六)其他

四、本期期末餘額 3,361,831,200.00 123,902,575.00 271,006,127.20 2,744,759,374.45 3,568,599,622.52 10,070,098,899.17

法定代表人: 徐而進 主管會計工作負責人: 夏靜 會計機構負責人: 倪智勇三、 公司基本情況

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2017 年半年度報告

1. 公司概況

√適用 □不適用

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 (以下簡稱 “本公司 ”) 是一傢在中華人民共和國上海市註冊的股份有限公司,於 1992 年 4 月 27 日成立。本公司所發行人民幣普通股 A 股

2,444,551,200 股,境內上市外資股 B 股 917,280,000 股,均已在上海證券交易所上市交易。本公司總部位於中國上海市浦東新區楊高南路 729 號陸傢嘴世紀金融廣場 1 號樓。

本公司及子公司主要經營活動為:在浦東新區及天津紅橋區等地從事以城市綜合開發為主的房地產綜合開發業務,包括土地批租、房產銷售、房地產租賃、酒店、物業管理;金融產業、工業、商業、城市基礎設施等項目的投資、管理,投資咨詢,企業收購、兼並等。

本公司的母公司為於中華人民共和國成立的陸傢嘴集團,最終控股方為新區國資委。

本財務報表業經本公司董事會於 2017 年 7 月 28 日決議批準。

2. 合並財務報表范圍

√適用 □不適用

合並財務報表的合並范圍以控制為基礎確定,本年度變化情況參見附註八“合並范圍的變更” 及附註九 “在其他主體中的權益” 。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本財務報表按照財政部頒佈的《企業會計準則—基本準則》以及其後頒佈及修訂的具體會計準則、應用指南、解釋以及其他相關規定 (統稱 “企業會計準則”) 編制。

編制本財務報表時,除某些金融工具外,均以歷史成本為計價原則。資產如果發生減值,則按照相關規定計提相應的減值準備。

2. 持續經營

√適用 □不適用

本財務報表以持續經營為基礎列報。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示:

□適用 √ 不適用

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映瞭公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

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在判斷流動資產、流動負債時所指的正常營業周期,是指企業從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。正常營業周期通常短於一年,在一年內有幾個營業周期。但是,因生產周期較長等導致正常營業周期長於一年的,盡管相關資產往往超過一年才變現、出售或耗用,仍應當劃分為流動資產。本公司及子公司記入存貨的已完工或者開發中用於出售的房地產項目,從購入土地進行開發,到建設完工、出售並收回現金或現金等價物的過程,往往超過一年,在這種情況下,與生產循環相關的已完工項目、應收賬款、開發中物業、土地、原材料等盡管超過一年才變現、出售或耗用,仍應作為流動資產列示。

遞延所得稅資產和負債被歸類為非流動資產和負債。

本公司及子公司在財務報表中對於資產和負債按流動和非流動進行分類。符合下列條件之一的資產,應當歸類為流動資產:

a) 預計在一個正常營業周期中變現、出售或耗用;

b) 主要為交易目的而持有;

c) 預計在資產負債表日起一年內 (含一年,下同)變現;

d) 自資產負債表日起一年內,交換其他資產或清償負債的能力不受限制的現金或現金等價物。流動資產以外的資產,應當歸類為非流動資產。

符合下列條件之一的負債,應當歸類為流動負債:

a) 預計在一個正常營業周期中清償;

b) 主要為交易目的而持有;

c) 自資產負債表日起一年內到期應予以清償;

d) 企業無權自主地將清償推遲至資產負債表日後一年以上。

流動負債以外的負債,應當歸類為非流動負債。

4. 記賬本位幣

本公司的記賬本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合並的會計處理方法

√適用 □不適用

企業合並,是指將兩個或兩個以上單獨的企業合並形成一個報告主體的交易或事項。企業合並分為同一控制下企業合並和非同一控制下企業合並。

同一控制下的企業合並

參與合並的企業在合並前後均受同一方或相同的多方最終控制,且該控制並非暫時性的,為同一控制下的企業合並。同一控制下的企業合並,在合並日取得對其他參與合並企業控制權的一方為合並方,參與合並的其他企業為被合並方。合並日,是指合並方實際取得對被合並方控制權的日期。

同一控制下的企業合並 (續)

合並方在同一控制下企業合並中取得的資產和負債 (包括最終控制方收購被合並方而形成的商譽) ,按合並日在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎進行相關會計處理。合並方取得的凈資產賬面價值與支付的合並對價的賬面價值(或發行股份面值總額) 的差額,調整資本公積中的股本溢價,不足沖減的則調整留存收益。

非同一控制下的企業合並

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參與合並的企業在合並前後不受同一方或相同的多方最終控制的,為非同一控制下的企業合並。非同一控制下的企業合並,在購買日取得對其他參與合並企業控制權的一方為購買方,參與合並的其他企業為被購買方。購買日,是指購買方實際取得對被購買方控制權的日期。

非同一控制下企業合並中所取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。

支付的合並對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值) 與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和大於合並中取得的被購買方於購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額,確認為商譽,並以成本減去累計減值損失進行後續計量。支付的合並對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值) 與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和小於合並中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的,首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及支付的合並對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值) 及購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值的計量進行復核,復核後支付的合並對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值) 與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和仍小於合並中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的,其差額計入當期損益。

6. 合並財務報表的編制方法

√適用 □不適用

合並財務報表的合並范圍以控制為基礎確定,包括本公司及全部子公司截至 2017 年 6 月 30 日止年度的財務報表。子公司,是指被本公司控制的主體 (含企業、被投資單位中可分割的部分,以及本公司所控制的結構化主體等) 。

編制合並財務報表時,子公司采用與本公司一致的會計年度和會計政策。合並范圍內部各公司之間的所有交易產生的資產、負債、權益、收入、費用和現金流量於合並時全額抵銷。

子公司少數股東分擔的當期虧損超過瞭少數股東在該子公司年初股東權益中所享有的份額的,其餘額仍沖減少數股東權益。

對於通過非同一控制下企業合並取得的子公司,被購買方的經營成果和現金流量自本公司及子公司取得控制權之日起納入合並財務報表,直至本公司及子公司對其控制權終止。在編制合並財務報表時,以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整。

對於通過同一控制下企業合並取得的子公司,被合並方的經營成果和現金流量自合並當期年初納入合並財務報表。編制比較合並財務報表時,對前期財務報表的相關項目進行調整,視同合並後形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直存在。

如果相關事實和情況的變化導致對控制要素中的一項或多項發生變化的,本公司及子公司重新評估是否控制被投資方。

不喪失控制權情況下,少數股東權益發生變化作為權益性交易。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用 □不適用

合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營,是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業,是指合營方僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。

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合營方確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目:確認單獨所持有的資產,以及按其份額確認共同持有的資產;確認單獨所承擔的負債,以及按其份額確認共同承擔的負債;確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入;按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入;確認單獨所發生的費用,以及按其份額確認共同經營發生的費用。

8. 現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短(一般指從購買日起三個月內到期)、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

本公司及子公司對於發生的外幣交易,將外幣金額折算為記賬本位幣金額。

外幣交易在初始確認時,采用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記賬本位幣金額。於資產負債表日,對於外幣貨幣性項目采用資產負債表日的即期匯率折算,由此產生的結算和貨幣性項目折算差額,除屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的差額按照借款費用資本化的原則處理之外,均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目,仍采用交易發生日的即期匯率折算,不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目,采用公允價值確定日的即期匯率折算,由此產生的差額根據貨幣性項目的性質計入當期損益或其他綜合收益。

外幣現金流量,采用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目,在現金流量表中單獨列報。

10. 金融工具

√適用 □不適用

金融工具,是指形成一個企業的金融資產,並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。金融工具的確認和終止確認

本公司及子公司於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

滿足下列條件的,終止確認金融資產 (或金融資產的一部分,或一組類似金融資產的一部分) ,即從其賬戶和資產負債表內予以轉銷:

(1) 收取金融資產現金流量的權利屆滿;

(2) 轉移瞭收取金融資產現金流量的權利,或在 “過手協議” 下承擔瞭及時將收取的現金流量全額支付給第三方的義務;並且 (a) 實質上轉讓瞭金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,或(b)雖然實質上既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,但放棄瞭對該金融資產的控制。

如果金融負債的責任已履行、撤銷或屆滿,則對金融負債進行終止確認。如果現有金融負債被同一債權人以實質上幾乎完全不同條款的另一金融負債所取代,或現有負債的條款幾乎全部被實質性修改,則此類替換或修改作為終止確認原負債和確認新負債處理,差額計入當期損益。以常規方式買賣金融資產,按交易日會計進行確認和終止確認。常規方式買賣金融資產,是指按照合同條款的約定,在法規或通行慣例規定的期限內收取或交付金融資產。交易日,是指本公司及子公司承諾買入或賣出金融資產的日期。

金融資產的分類和計量

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2017 年半年度報告

本公司及子公司的金融資產於初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產、被指定為有效套期工具的衍生工具。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產,相關交易費用直接計入當期損益,其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。

金融資產的後續計量取決於其分類:

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產,包括交易性金融資產和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。交易性金融資產,是指滿足下列條件之一的金融資產:取得該金融資產的目的是為瞭在短期內出售;屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分,且有客觀證據表明企業近期采用短期獲利方式對該組合進行管理;屬於衍生工具,但是,被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。對於此類金融資產,采用公允價值進行後續計量,所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。與以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產相關的股利或利息收入,計入當期損益。隻有符合以下條件之一,金融資產才可在初始計量時指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產:

(1) 該項指定可以消除或明顯減少由於金融工具計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況。

(2) 風險管理或投資策略的正式書面文件已載明,該金融工具組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告。

(3) 包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變,或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆。

金融資產的分類和計量 (續)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(續)

(4) 包含需要分拆但無法在取得時或後續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。

在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具投資,不得指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

企業在初始確認時將某金融資產劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產後,不能重分類為其他類金融資產;其他類金融資產也不能重分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

持有至到期投資

持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定,且本公司及子公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。對於此類金融資產,采用實際利率法,按照攤餘成本進行後續計量,其攤銷或減值以及終止確認產生的利得或損失,均計入當期損益。

貸款和應收款項

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2017 年半年度報告

貸款和應收款項,是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。對於此類金融資產,采用實際利率法,按照攤餘成本進行後續計量,其攤銷或減值產生的利得或損失,均計入當期損益。

可供出售金融資產

可供出售金融資產,是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產,以及除上述金融資產類別以外的金融資產。對於此類金融資產,采用公允價值進行後續計量。其折價或溢價采用實際利率法進行攤銷並確認為利息收入或費用。除減值損失及外幣貨幣性金融資產的匯兌差額確認為當期損益外,可供出售金融資產的公允價值變動作為其他綜合收益確認,直到該金融資產終止確認或發生減值時,其累計利得或損失轉入當期損益。與可供出售金融資產相關的股利或利息收入,計入當期損益。

金融資產的分類和計量 (續)

可供出售金融資產(續)

對於在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資,按成本計量。

金融負債分類和計量

本公司及子公司的金融負債於初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債、被指定為有效套期工具的衍生工具。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,相關交易費用直接計入當期損益,其他金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。

金融負債的後續計量取決於其分類:

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。交易性金融負債,是指滿足下列條件之一的金融負債:承擔該金融負債的目的是為瞭在近期內回購;屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分,且有客觀證據表明企業近期采用短期獲利方式對該組合進行管理;屬於衍生工具,但是,被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。對於此類金融負債,按照公允價值進行後續計量,所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。

金融負債的分類和計量 (續)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(續)

隻有符合以下條件之一,金融負債才可在初始計量時指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債:

(1) 該項指定可以消除或明顯減少由於金融工具計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況。

(2) 風險管理或投資策略的正式書面文件已載明,該金融工具組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告。

(3) 包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變,或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆。

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2017 年半年度報告

(4) 包含需要分拆但無法在取得時或後續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。

企業在初始確認時將某金融負債劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債後,不能重分類為其他金融負債;其他金融負債也不能重分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

衍生金融工具

衍生工具具有以下特征: (一) 其價值隨著特定利率、金融工具價格、商品價格、匯率、價格或利率指數、信用等級或信用指數、或其他變量的變動而變動; (二) 不要求初始凈投資,或與對市場條件變動具有類似反應的其他類型合同相比要求很少的凈投資; (三) 在未來某一日期結算。金融負債的分類和計量 (續)

衍生金融工具 (續)

衍生金融工具初始以衍生交易合同簽訂當日的公允價值進行計量,並以其公允價值進行後續計量,因公允價值變動而產生的任何不符合套期會計規定的利得或損失,直接計入當期損益。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產,公允價值為負數的確認為一項負債。但對於在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生金融工具,按成本計量。衍生工具公允價值變動而產生的利得或損失,直接計入當期損益。

其他金融負債

對於此類金融負債,采用實際利率法,按照攤餘成本進行後續計量。

金融工具抵銷

同時滿足下列條件的,金融資產和金融負債以相互抵銷後的凈額在資產負債表內列示:具有抵銷已確認金額的法定權利,且該種法定權利是當前可執行的;計劃以凈額結算,或同時變現該金融資產和清償該金融負債。

金融資產減值

本公司及子公司於資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查,有客觀證據表明某項金融資產發生減值的,計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據,是指金融資產初始確認後實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響,且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。金融資產發生減值的客觀證據,包括發行人或債務人發生嚴重財務困難、債務人違反合同條款 (如償付利息或本金發生違約或逾期等) 、債務人很可能倒閉或進行其他財務重組,以及公開的數據顯示預計未來現金流量確已減少且可計量。

以攤餘成本計量的金融資產

發生減值時,將該金融資產的賬面價值通過備抵項目減記至預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值,減記金額計入當期損益。預計未來現金流量現值,按照該金融資產原實際利率 (即初始確認時計算確定的實際利率) 折現確定,並考慮相關擔保物的價值。減值後利息收入按照確定減值損失時對未來現金流量進行折現采用的折現率作為利率計算確認。

對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試,如有客觀證據表明其已發生減值,確認減值損失,計入當期損益。對單項金額不重大的金融資產,包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產 (包括單項金額重大和不重大的金融資產) ,包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產,不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。

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2017 年半年度報告

本公司及子公司對以攤餘成本計量的金融資產確認減值損失後,如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢復,且客觀上與確認該損失後發生的事項有關,原確認的減值損失予以轉回,計入當期損益。但是,該轉回後的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

可供出售金融資產

如果有客觀證據表明該金融資產發生減值,原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失,予以轉出,計入當期損益。該轉出的累計損失,為可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。

在確定何謂“嚴重”或“非暫時性”時,需要進行判斷。本公司及子公司根據公允價值低於成本的程度或期間長短,結合其他因素進行判斷。

對已確認減值損失的可供出售債務工具投資,在隨後的會計期間公允價值上升且客觀上與確認原減值損失確認後發生的事項有關的,原確認的減值損失予以轉回,計入當期損益。

以成本計量的金融資產

如果有客觀證據表明該金融資產發生減值,將該金融資產的賬面價值,與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額,確認為減值損失,計入當期損益。發生的減值損失一經確認,不再轉回。

金融資產轉移

本公司及子公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的,終止確認該金融資產;保留瞭金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,不終止確認該金融資產。

本公司及子公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,分別下列情況處理: 放棄瞭對該金融資產控制的,終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債;未放棄對該金融資產控制的,按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產,並相應確認有關負債。

通過對所轉移金融資產提供財務擔保方式繼續涉入的,按照金融資產的賬面價值和財務擔保金額兩者之中的較低者,確認繼續涉入形成的資產。財務擔保金額,是指所收到的對價中,將被要求償還的最高金額。

11. 應收款項

(1). 單項金額重大並單獨計提壞賬準備的應收款項

√適用 □不適用

單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項金額大於人民幣 100 萬元

單項金額重大並單項計提壞賬準備的計提方法 根據該款項預計未來現金流量現值低於其賬面

價值的差額,單獨進行減值測試,計提壞賬準

備。

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(2). 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項:

√適用 □不適用

按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法(賬齡分析法、餘額百分比法、其他方法)

信用風險特征 賬齡分析法組合中,采用賬齡分析法計提壞賬準備的

√適用 □不適用

賬齡 應收賬款計提比例 (%) 其他應收款計提比例 (%)

6 個月以內(含 6 個月) 0 0

6 個月至 1 年 50% 50%

1-2 年 100% 100%

2-3 年 100% 100%

3 年以上 100% 100%

(3). 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項:

√適用 □不適用

單項計提壞賬準備的理由 存在客觀證據表明該應收款項發生減值

壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低於其賬面價值的差12. 存貨

額,計提壞賬準備,計入當期損益。

√適用 □不適用

存貨包括轉讓場地開發支出、商品房建設支出、公共建築建設支出、動遷房、商品房和庫存商品等。

存貨按照成本進行初始計量。存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。發出存貨,采用個別計價法確定其實際成本。

存貨的盤存制度采用永續盤存制。

於資產負債表日,存貨按照成本與可變現凈值孰低計量,對成本高於可變現凈值的,計提存貨跌價準備,計入當期損益。如果以前計提存貨跌價準備的影響因素已經消失,使得存貨的可變現凈值高於其賬面價值,則在原已計提的存貨跌價準備金額內,將以前減記的金額予以恢復,轉回的金額計入當期損益。

可變現凈值,是指在日常活動中,存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。計提存貨跌價準備時,按單個存貨項目計提。

土地開發業務的核算方法

開發用土地在取得時,按實際成本計入“無形資產”,土地投入開發建設時從“無形資產”轉入“轉讓場地開發支出”。在開發建設過程中發生的土地征用及拆遷補償費、前期工程費、基礎設施費和配套設施費等,屬於直接費用的直接計入開發成本;需在各地塊間分攤的費用,按受益面積分攤計入。屬於難以辨認或難以合理分攤的費用性支出於實際發生時直接計入當期損益。在轉讓土地結轉土地開發成本時,對於尚未支付的開發成本,按照對工程預算成本的最佳估計預提,待實際發生時相應調整該項預提費用。

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房產開發業務的核算方法

“商品房建設支出”和“公共建築建設支出”是指尚未建成的,以出售為開發目的或者尚未明確最終用途之物業。“商品房”和“動遷房”是指已建成、待出售之物業。

13. 長期股權投資

√適用 □不適用

長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。

長期股權投資在取得時以初始投資成本進行初始計量。通過同一控制下的企業合並取得的長期股權投資,以合並日取得被合並方所有者權益在最終控制方合並財務報表中的賬面價值的份額作為初始投資成本;初始投資成本與合並對價賬面價值之間差額,調整資本公積 (不足沖減的,沖減留存收益) ;

合並日之前的其他綜合收益,在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理,因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益,在處置該項投資時轉入當期損益;

其中,處置後仍為長期股權投資的按比例結轉,處置後轉換為金融工具的則全額結轉。通過非同一控制下的企業合並取得的長期股權投資,以合並成本作為初始投資成本(通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合並的,以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和作為初始投資成本) ,合並成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和;購買日之前持有的因采用權益法核算而確認的其他綜合收益,在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理,因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益,在處置該項投資時轉入當期損益;其中,處置後仍為長期股權投資的按比例結轉,處置後轉換為金融工具的則全額結轉。除企業合並形成的長期股權投資以外,其他方式取得的長期股權投資,按照下述方法確認其初始投資成本:支付現金取得的,按照實際支付的購買價款及與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出作為初始投資成本作為初始投資成本;發行權益性證券取得的,以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資,在本公司個別財務報表中采用成本法核算。控制,是指擁有對被投資方的權力,通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報,並且有能力運用對被投資方的權力影響回報金額。

采用成本法時,長期股權投資按初始投資成本計價。追加或收回投資的,調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤,確認為當期投資收益。

本公司及子公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的,長期股權投資采用權益法核算。共同控制,是指按照相關約定對某項安排所共有的控制,並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。重大影響,是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力,但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

采用權益法時,長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的,歸入長期股權投資的初始投資成本;長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的,其差額計入當期損益,同時調整長期股權投資成本。采用權益法核算時,取得長期股權投資後,按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額,分別確認投資損益和其他綜合收益並調整長期股權投資的賬面價值。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時,以取得投資時被投資單位可辨認資產等的公允價值為基礎,按照本公司及子公司的會計政策及會計期間,並抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照應享有比例計算歸屬於投資方的部分(但內部交易損失屬於資產減值損失的,應全額確認) ,對被投資單位的凈利潤進行調整後確認,但投出或出售的資產構成業務的除外。按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分,相應減少長期股權投資的賬面價值。本公司及子公司確認被投資單位發生的凈虧損,以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限,但本公司及子公司負有承擔額外損失義務的除外。對於被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外股東權益的其他變動,調整長期股權投資的賬面價值並計入股東權益。

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處置長期股權投資,其賬面價值與實際取得價款的差額,計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資,終止采用權益法的,原權益法核算的相關其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理,因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益,全部轉入當期損益;仍采用權益法的,原權益法核算的相關其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理並按比例轉入當期損益,因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益,按相應的比例轉入當期損益。

14. 投資性房地產

(1). 如果采用成本計量模式的:

折舊或攤銷方法

投資性房地產,是指為賺取租金或資本增值,或兩者兼有而持有的房地產,包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。

投資性房地產按照成本進行初始計量。與投資性房地產有關的後續支出,如果與該資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能夠可靠地計量,則計入投資性房地產成本。否則,在發生時計入當期損益。

本公司及子公司采用成本模式對所有投資性房地產進行後續計量,投資性房地產的折舊釆用年限平均法計提。投資性房地產的預計使用壽命、凈殘值率及年折舊 (攤銷) 率列示如下:

類別 預計使用壽命 殘值率 年折舊 (攤銷) 率

土地使用權 可使用年限 - 視可使用年限而定

建築物 40 年 2% 2.45%房地產的轉換,是因房地產用途發生改變而對房地產進行的重新分類。企業必須有確鑿證據表明房地產用途發生改變,才能將非投資性房地產轉換為投資性房地產。這裡的確鑿證據包括兩個方面:一是企業董事會或類似機構應當就改變房地產用途形成正式的書面決議,二是房地產因用途改變而發生實際狀態上的改變。作為存貨的房地產轉換為投資性房地產,通常指房地產開發企業將其持有的開發產品以經營租賃的方式出租,存貨相應地轉換為投資性房地產。如果企業自行建造或開發完成但尚未使用的建築物,且企業董事會或類似機構正式作出書面決議,明確表明其自行建造或開發產品用於經營出租、持有意圖短期內不再發生變化的,應視為存貨轉換為投資性房地產,轉換日為企業董事會或類似機構作出書面決議的日期。

企業可以通過對外出售或轉讓的方式處置投資性房地產取得投資收益。處置采用成本模式計量的投資性房地產時,應分別確認其他業務收入和成本。

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15. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本公司及子公司,且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。與固定資產有關的後續支出,符合該確認條件的,計入固定資產成本,並終止確認被替換部分的賬面價值;否則,在發生時計入當期損益。

固定資產按照成本進行初始計量。購置固定資產的成本包括購買價款、相關稅費、使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬於該項資產的其他支出。

本公司在進行公司制改建時,國有股股東投入的固定資產,按國有資產管理部門確認的評估值作為入賬價值。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別 折舊方法 折舊年限(年) 殘值率(%) 年折舊率(%)

房屋及建築物 年限平均法 35-40 年 2%-3% 2.45%-2.77%

計算機及電子設備 年限平均法 2-5 年 0%-1% 19.80%%-50%

機器設備 年限平均法 5-11 年 0%-3% 8.82%-20%

運輸工具 年限平均法 5-7 年 0%-3% 13.86%-20%

辦公設備 年限平均法 2-5 年 0%-3% 19.40%-50%16. 在建工程

√適用 □不適用

在建工程按實際工程支出確定,包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。

在建工程在達到預定可使用狀態時,轉入固定資產。

17. 借款費用

√適用 □不適用

借款費用,是指本公司及子公司因借款而發生的利息及其他相關成本,包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。

可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用,予以資本化,其他借款費用計入當期損益。符合資本化條件的資產,是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件的,才能開始資本化:

(1) 資產支出已經發生;

(2) 借款費用已經發生;

(3) 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時,借款費用停止資本化。之後發生的借款費用計入當期損益。

在資本化期間內,每一會計期間的利息資本化金額,按照下列方法確定:

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(1) 專門借款以當期實際發生的利息費用,減去暫時性的存款利息收入或投資收益後的金額確定。(2) 占用的一般借款,根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的加權平均利率計算確定。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中,發生除達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序之外的非正常中斷、且中斷時間連續超 3 個月,暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用,計入當期損益,直至資產的購建或者生產活動重新開始。

18. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

無形資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本公司及子公司,且其成本能夠可靠地計量時才予以確認,並以成本進行初始計量。但非同一控制下企業合並中取得的無形資產,其公允價值能夠可靠地計量的,即單獨確認為無形資產並按照公允價值計量。

無形資產按照其能為本公司及子公司帶來經濟利益的期限確定使用壽命,無法預見其為本公司及子公司帶來經濟利益期限的作為使用壽命不確定的無形資產。各項無形資產的攤銷年限如下表所示:

無形資產類別 攤銷年限

非專利技術費 10 年

車位使用權 10 年

軟件使用權 5-10 年

交易席位費 10 年

使用壽命有限的無形資產,在其使用壽命內采用直線法攤銷。本公司及子公司至少於每年年度終瞭,對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核,必要時進行調整。

(2). 內部研究開發支出會計政策

□適用 √ 不適用

19. 長期資產減值

√適用 □不適用

本公司及子公司對除存貨、遞延所得稅、金融資產、劃分為持有待售的資產外的資產減值,按以下方法確定:

本公司及子公司於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象,存在減值跡象的,本公司及子公司將估計其可收回金額,進行減值測試。對因企業合並所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產,無論是否存在減值跡象,至少於每年末進行減值測試。對於尚未達到可使用狀態的無形資產,也每年進行減值測試。

可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本公司及子公司以單項資產為基礎估計其可收回金額;難以對單項資產的可收回金額進行估計的,以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定,以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

當資產或者資產組的可收回金額低於其賬面價值時,本公司及子公司將其賬面價值減記至可收回金額,減記的金額計入當期損益,同時計提相應的資產減值準備。

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就商譽的減值測試而言,對於因本公司及子公司合並形成的商譽的賬面價值,自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組;難以分攤至相關的資產組的,將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或者資產組組合,是能夠從本公司及子公司合並的協同效應中受益的資產組或者資產組組合,且不大於本公司及子公司確定的報告分部。

對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時,如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的,首先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,計算可收回金額,確認相應的減值損失。然後對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,比較其賬面價值與可收回金額,如可收回金額低於賬面價值的,減值損失金額首先抵減分攤至資產組或者資產組組合中商譽的賬面價值,再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所占比重,按比例抵減其他各項資產的賬面價值。

上述資產減值損失一經確認,在以後期間不再轉回。

20. 長期待攤費用

√適用 □不適用

長期待攤費用包括經營租入固定資產改良及其他已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用,按預計受益期間采用直線法攤銷。

21. 職工薪酬

(1) 、 短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

在職工提供服務的會計期間,將實際發生的短期薪酬確認為負債,並計入當期損益或相關資產成本。

(2) 、 離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司及子公司的職工參加由當地政府管理的養老保險和失業保險,相應支出在發生時計入相關資產成本或當期損益。

(3) 、 辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司及子公司向職工提供辭退福利的,在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債,並計入當期損益:本公司及子公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時;本公司及子公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

(4) 、 其他長期職工福利的會計處理方法

√適用 □不適用

其他長期職工福利主要為本公司及子公司按照相關規定提取的職工獎福基金,用於員工整體的福利方案。每一年度獎福基金計提及使用金額待董事會批準後實施。

22. 預計負債

√適用 □不適用

除瞭非同一控制下企業合並中的或有對價及承擔的或有負債之外,當與或有事項相關的義務同時符合以下條件,本公司及子公司將其確認為預計負債:

(1) 該義務是本公司及子公司承擔的現時義務;

(2) 該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司及子公司;

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(3) 該義務的金額能夠可靠地計量。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量,並綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。每個資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。有確鑿證據表明該賬面價值不能反映當前最佳估計數的,按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。

企業合並中取得的被購買方或有負債在初始確認時按照公允價值計量,在初始確認後,按照預計負債確認的金額,和初始確認金額扣除收入確認原則確定的累計攤銷額後的餘額,以兩者之中的較高者進行後續計量。

23. 收入

√適用 □不適用

收入在經濟利益很可能流入本公司及子公司、且金額能夠可靠計量,並同時滿足下列條件時予以確認。

銷售商品收入

本公司及子公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方,並不再對該商品保留通常與所有權相聯系的繼續管理權和實施有效控制,且相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量,確認為收入的實現。銷售商品收入金額,按照從購貨方已收或應收的合同或協議價款確定,但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外;合同或協議價款的收取采用遞延方式,實質上具有融資性質的,按照應收的合同或協議價款的公允價值確定。

提供勞務收入

於資產負債表日,在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下,按完工百分比法確認提供勞務收入;否則按已經發生並預計能夠得到補償的勞務成本金額確認收入。提供勞務交易的結果能夠可靠估計,是指同時滿足下列條件:收入的金額能夠可靠地計量,相關的經濟利益很可能流入本公司及子公司,交易的完工進度能夠可靠地確定,交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。本公司及子公司以已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務收入總額,按照從接受勞務方已收或應收的合同或協議價款確定,但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。

土地銷售收入

轉讓、銷售土地,在簽訂有關轉讓和銷售合同、已將土地移交給買方、取得交地證明,並且符合前述“銷售商品收入”時,確認營業收入的實現。

房地產銷售收入

轉讓、銷售商品房和商業用房,在簽訂有關轉讓和銷售合同、已將商品房移交給買方、經業主方驗收並簽署驗收證明,並且符合前述“銷售商品收入”時,確認營業收入的實現。

出租物業收入

對出租物業租金收入的確認方法,詳見附註三、 30 租賃—作為經營租賃出租人。

酒店業收入

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本公司及子公司對外提供酒店客房服務的,在酒店客房服務已提供且取得收取服務費的權利時確認收入。

提供物業管理等勞務收入

在勞務已經提供,收到價款或取得收取價款的憑證時確認為收入。

證券業務手續費及傭金收入

手續費及傭金收入在提供服務時確認。其中:

(1) 代買賣證券手續費收入在代買賣證券交易日確認為收入;

(2) 證券承銷收入,以全額包銷方式進行承銷業務的,在將證券轉售給投資者時,按承銷價格確認為證券承銷收入,按已承銷證券的承購價格結轉承銷證券的成本;以餘額包銷或代銷方式進行承銷業務的,於承銷業務提供的相關服務完成後,與發行人結算發行價款時確認收入;

(3) 資產管理業務收入,根據服務的實際提供情況,依據相關合同條款規定的方法和比例計算應由公司享有的與已提供服務相對應的收益或應承擔的損失,確認為當期的收益或損失。

信托業務手續費及傭金收入

手續費及傭金收入主要包括信托報酬收入及手續費收入,其中信托報酬收入是根據信托合同規定的方法或標準確認應由信托項目承擔的受托人報酬;手續費收入在向客戶提供相關服務時按權責發生制原則確認。

利息收入

利息收入是指本公司及子公司與銀行及其他證券、金融機構之間資金往來(包括本公司及子公司進入銀行間同業市場拆出資金、本公司及子公司資金存放在銀行及登記結算公司)所取得的利息收入及其債券利息收入。利息收入按存出資金或讓渡資金的使用權的時間及實際利率計算確定。24. 政府補助

(1) 、 與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

政府補助在能夠滿足其所附的條件並且能夠收到時,予以確認。政府補助為貨幣性資產的,按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的,按照公允價值計量;公允價值不能可靠取得的,按照名義金額計量。

政府文件規定用於購建或以其他方式形成長期資產的,作為與資產相關的政府補助;政府文件不明確的,以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷,以購建或其他方式形成長期資產為基本條件的作為與資產相關的政府補助,除此之外的作為與收益相關的政府補助。

(2) 、 與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

與收益相關的政府補助,用於補償以後期間的相關費用或損失的,確認為遞延收益,並在確認相關費用的期間計入當期損益;用於補償已發生的相關費用或損失的,直接計入當期損益。與資產相關的政府補助,確認為遞延收益,在相關資產使用壽命內平均分配,計入當期損益。但按照名義金額計量的政府補助,直接計入當期損益。

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25. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

□適用 √ 不適用

26. 租賃

(1) 、 經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

實質上轉移瞭與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃。其他的租賃為經營租賃。作為經營租賃承租人

經營租賃的租金支出,在租賃期內各個期間按照直線法計入相關的資產成本或當期損益,或有租金在實際發生時計入當期損益。

作為經營租賃出租人

經營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按直線法確認為當期損益,或有租金在實際發生時計入當期損益。

(2) 、 融資租賃的會計處理方法

□適用 √ 不適用

27. 其他重要的會計政策和會計估計

√適用 □不適用

客戶交易結算資金核算辦法

本公司及子公司代理客戶買賣證券收到的代理買賣證券款,全額存入本公司及子公司指定的銀行賬戶;本公司及子公司在收到代理客戶買賣證券款的同時確認為一項負債,與客戶進行相關的結算。

本公司及子公司接受客戶委托通過證券交易所代理買賣證券,與客戶清算時如買入證券成交總額大於賣出證券成交總額,按清算日買賣證券成交價的差額,加代扣代繳的印花稅和應向客戶收取的傭金等手續費減少客戶交易結算資金;如買入證券成交總額小於賣出證券成交總額,按清算日買賣證券成交價的差額,減代扣代繳的印花稅和應向客戶收取的傭金等手續費增加客戶交易結算資金。

融資融券會計核算

本公司及子公司從事融資融券業務,即向客戶出借資金供其買入證券或者出借證券供其賣出,並由客戶交存相應抵押物的經營活動。

融出資金

本公司及子公司將資金出借客戶,形成一項應收客戶的債權,並根據融資融券協議將收取的手續費確認為利息收入。

本公司及子公司融出資金風險準備參照金融資產減值中以攤餘成本計量的金融資產確認。

融出證券

本公司及子公司將自身持有的證券出借客戶,並約定期限和利率,到期收取相同數量的同種證券,並根據融資融券協議將收取的手續費確認為利息收入。此項業務融出的證券不滿足終止確認條件,繼續確認該金融資產,從可供出售金融資產轉為融出證券,並參照可供出售金融資產進行後續計量。

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客戶資產管理業務核算方法

客戶資產管理業務,指本公司及子公司接受委托負責經營管理客戶資產的業務,包括定向資產管理業務、集合資產管理業務和專項資產管理業務。

本公司及子公司受托經營資產管理業務,比照證券投資基金核算,獨立建賬,獨立核算。

本公司及子公司按合同規定比例計算的應由本公司及子公司享有的收益,確認收入。

信托業務核算方法

根據《中華人民共和國信托法》、《信托公司管理辦法》等規定,本公司及子公司將固有財產與信托財產分開管理、分別核算。本公司及子公司管理的信托項目是指受托人根據信托文件的約定,單獨或者集合管理、運用、處分信托財產的基本單位,以每個信托項目作為獨立的會計核算主體,獨立核算信托財產的管理、運用和處分情況。各信托項目單獨記賬,單獨核算,並編制財務報表。其資產、負債及損益不列入本備考財務報表。

所得稅

所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由於企業合並產生的調整商譽,或與直接計入股東權益的交易或者事項相關的計入股東權益外,均作為所得稅費用或收益計入當期損益。

本公司及子公司對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債或資產,按照稅法規定計算的預期應交納或返還的所得稅金額計量。

本公司及子公司根據資產與負債於資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異,以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異,采用資產負債表債務法計提遞延所得稅。

各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債,除非:

(1) 應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的:商譽的初始確認,或者具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認:該交易不是企業合並,並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。

(2) 對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異,該暫時性差異轉回的時間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減,本公司及子公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限,確認由此產生的遞延所得稅資產,除非:

(1) 可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的:該交易不是企業合並,並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。

(2) 對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異,同時滿足下列條件的,確認相應的遞延所得稅資產:暫時性差異在可預見的未來很可能轉回,且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

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本公司及子公司於資產負債表日,對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債,依據稅法規定,按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量,並反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。

於資產負債表日,本公司及子公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核,如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益,減記遞延所得稅資產的賬面價值。於資產負債表日,本公司及子公司重新評估未確認的遞延所得稅資產,在很可能獲得足夠的應納稅所得額可供所有或部分遞延所得稅資產轉回的限度內,確認遞延所得稅資產。

如果擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利,且遞延所得稅與同一應納稅主體和同一稅收征管部門相關,則將遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的凈額列示。利潤分配

本公司的現金股利,於股東大會批準後確認為負債。

公允價值計量

本公司及子公司於每個資產負債表日以公允價值計量上市的權益工具投資。公允價值,是指市場參與者在計量日發生的有序交易中,出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。本公司及子公司以公允價值計量相關資產或負債,假定出售資產或者轉移負債的有序交易在相關資產或負債的主要市場進行;不存在主要市場的,本公司及子公司假定該交易在相關資產或負債的最有利市場進行。主要市場 (或最有利市場) 是本公司及子公司在計量日能夠進入的交易市場。本公司及子公司采用市場參與者在對該資產或負債定價時為實現其經濟利益最大化所使用的假設。以公允價值計量非金融資產的,考慮市場參與者將該資產用於最佳用途產生經濟利益的能力,或者將該資產出售給能夠用於最佳用途的其他市場參與者產生經濟利益的能力。

本公司及子公司采用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術,優先使用相關可觀察輸入值,隻有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下,才使用不可觀察輸入值。

在財務報表中以公允價值計量或披露的資產和負債,根據對公允價值計量整體而言具有重要意義的最低層次輸入值,確定所屬的公允價值層次:第一層次輸入值,在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價;第二層次輸入值,除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值;第三層次輸入值,相關資產或負債的不可觀察輸入值。

每個資產負債表日,本公司及子公司對在財務報表中確認的持續以公允價值計量的資產和負債進行重新評估,以確定是否在公允價值計量層次之間發生轉換。

一般風險準備及交易風險準備

根據2007年 12 月 18 日發佈的《關於證券公司 2007年年度報告工作的通知》 (證監機構字[2007]320號) 的規定,本公司及子公司依據《金融企業財務規則》的要求,按稅後利潤彌補以前年度虧損後的 10%提取一般風險準備金。此前本公司及子公司根據《財政部關於印發 證券公司財務制度 的通知》 (財債字[1999]215 號) 的規定,按不低於稅後利潤彌補以前年度虧損後的 10%的比例提取一般風險準備,用於彌補證券交易的損失,不得用於分紅、轉增資本。

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本公司及子公司依據《證券法》的要求,從 2007 年度起按年度實現凈利潤彌補以前年度虧損後的10%提取交易風險準備金,用於彌補證券交易的損失。

一般風險準備及信托賠償準備金

根據財政部於 2012 年 3 月 30 日頒佈的《關於印發 金融企業準備金計提管理辦法 的通知》 (財金[2012]20 號) ,金融企業應於每年年度終瞭根據承擔風險和損失的資產餘額的一定比例提取一般風險準備。一般風險準備的計提比例由金融企業綜合考慮所面臨的風險狀況等因素確定,原則上一般風險準備餘額不低於風險資產年末餘額的 1.5%,難以一次性達到 1.5%的,可以分年到位,原則上不得超過 5 年。

根據中國銀行業監督管理委員會頒佈的《信托公司管理辦法》有關規定,本公司及子公司按當年稅後凈利潤的 5%計提信托賠償準備金。

信托業保障基金

根據中國銀行業監督管理委員會、財政部於 2014 年 12 月 10 月頒佈的 “銀監發【2014】 50 號”《信托業保障基金管理辦法》的相關規定,信托業保障基金認購執行下列統一標準: (一) 信托公司按凈資產餘額的 1%認購,每年 4 月底前以上年度末的凈資產餘額為基數動態調整; (二) 資金信托按新發行金額的 1%認購,其中:屬於購買標準化產品的投資性資金信托的,由信托公司認購;屬於融資性資金信托的,由融資者認購。在每個資金信托產品發行結束時,繳入信托公司基金專戶,由信托公司按季向保障基金公司集中劃繳; (三) 新設立的財產信托按信托公司收取報酬的 5%計算,由信托公司認購。

重大會計判斷和估計

編制財務報表要求管理層作出判斷、估計和假設,這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的列報金額及其披露,以及資產負債表日或有負債的披露。然而,這些假設和估計的不確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資產或負債的賬面金額進行重大調整。

判斷

在應用本公司及子公司的會計政策的過程中,管理層作出瞭以下對財務報表所確認的金額具有重大影響的判斷:

經營租賃—作為出租人

本公司及子公司就投資性房地產簽訂瞭租賃合同。本公司及子公司認為,根據租賃合同的條款,本公司及子公司保留瞭這些房地產所有權上的所有重大風險和報酬,因此作為經營租賃處理。持有其他主體 20%或以上的表決權但對該主體不具有重大影響

本公司及子公司無權參與上海東城商都實業公司和上海陸傢嘴商業建設有限公司財務和經營決策,因此,本公司及子公司對該些企業不具有重大影響。

業務構成

有關資產、負債的組合要形成一項業務,通常應具備以下要素: (1)投入,指原材料、人工、必要的生產技術等無形資產以及構成生產能力的機器設備等其他長期資產的投入; (2)加工處理過程,指具有一定的管理能力、運營過程,能夠組織投入形成產出; (3) 產出,如生產出產成品,或是通過為其他部門提供服務來降低企業整體的運行成本等其他帶來經濟利益的方式,該組合能夠獨立計算其成本費用或所產生的收入,直接為投資者等提供股利、更低的成本或其他經濟利益等形式的回報。有關資產或資產、負債的組合要構成一項業務,不一定要同時具備上述三個要素, 具備投入和加工處理過程兩個要素即可認為構成一項業務。有關資產或資產、負債的組合是否構成一項業務,應結合所取得資產、負債的內在聯系及加工處理過程等進行綜合判斷。本公司管理層認為部分子公司僅構成一項資產、負債組合, 而未形成一項業務。

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金融資產的分類

管理層需要就金融資產的分類作出重大判斷,不同的分類會影響會計核算方法及本公司及子公司的財務狀況。

金融資產轉移

管理層需要就金融資產的轉移作出重大判斷,確認與否會影響會計核算方法及本公司及子公司的財務狀況和經營成果。

合並范圍—結構化主體的合並

管理層需要對是否控制以及合並結構化主體作出重大判斷,確認與否會影響會計核算方法及本公司及子公司的財務狀況和經營成果。

本公司及子公司在評估控制時,需要考慮:

1) 投資方對被投資方的權力;

2) 因參與被投資方的相關活動而享有的可變回報;

3) 有能力運用對被投資方的權力影響其回報的金額。

本公司及子公司在評估對結構化主體擁有的權力時,通常考慮下列四方面:

1) 在設立被投資方時的決策及本公司及子公司的參與度;

2) 相關合同安排;

3) 僅在特定情況或事項發生時開展的相關活動;

4) 本公司及子公司對被投資方做出的承諾。

本公司及子公司在判斷是否控制結構化主體時,還需考慮本公司及子公司之決策行為是以主要責任人的身份進行還是以代理人的身份進行的。考慮的因素通常包括本公司及子公司對結構化主體的決策權范圍、其他方享有的實質性權利、本公司及子公司的薪酬水平、以及本公司及子公司因持有結構化主體的其他利益而承擔可變回報的風險等。

估計的不確定性

以下為於資產負債表日有關未來的關鍵假設以及估計不確定性的其他關鍵來源,可能會導致未來會計期間資產和負債賬面金額重大調整。

運用估值技術確定金融工具的公允價值

對於無法獲得活躍市場報價的金融工具,本公司及子公司使用瞭估值模型計算其公允價值。估值模型包括現金流貼現分析模型等。在實際操作中,現金流貼現模型盡可能地隻使用可觀測數據,但是管理層仍需要對如交易雙方信用風險、市場利率波動性及相關性等因素進行估計。若上述因素的假設發生變化,金融工具公允價值的評估將受到影響。

可供出售金融資產減值

本公司及子公司將某些資產歸類為可供出售金融資產,並將其公允價值的變動直接計入其他綜合收益。當公允價值下降時,管理層就價值下降作出假設以確定是否存在需在損益中確認其減值損失。

除金融資產之外的非流動資產減值(除商譽外)

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本公司及子公司於資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。除金融資產之外的非流動資產,當存在跡象表明其賬面金額不可收回時,進行減值測試。當資產或資產組的賬面價值高於可收回金額,即公允價值減去處置費用後的凈額和預計未來現金流量的現值中的較高者,表明發生瞭減值。公允價值減去處置費用後的凈額,參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格,減去可直接歸屬於該資產處置的增量成本確定。預計未來現金流量現值時,管理層必須估計該項資產或資產組的預計未來現金流量,並選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。

商譽減值

本公司及子公司至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配瞭商譽的資產組或者資產組組合的未來現金流量的現值進行預計。對未來現金流量的現值進行預計時,本公司及子公司需要預計未來資產組或者資產組組合產生的現金流量,同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。遞延所得稅資產

在很可能有足夠的應納稅所得額用以抵扣可抵扣虧損的限度內,應就所有尚未利用的可抵扣虧損確認遞延所得稅資產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來取得應納稅所得額的時間和金額,以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。

預計負債

因未決訴訟或協議條款所形成的現時義務,其履行很可能導致經濟利益的流出,在該義務的金額能夠可靠計量時,確認為預計負債。本公司及子公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量,並綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。於資產負債表日,對預計負債的賬面價值進行復核並作適當調整,以反映當前的最佳估計數。如果訴訟實際形成的經濟利益流出與最佳估計數存在差異,該差異將對相關期間的營業外支出和預計負債的金額產生影響。

開發成本

本公司及子公司確認開發成本時需要按照開發項目的預算成本和開發進度作出估計和判斷。本公司及子公司按照資產負債表日的項目狀況和市場情況對將來可能發生的開發成本,包括土地征用及拆遷補償費、建造成本、基礎設施費和配套設施費等進行估計,這需要管理層運用大量的判斷來估計將來可能發生的成本。由於工程預算成本受市場價格波動和政府宏觀政策的影響,具有不確定性。當開發項目的最終決算成本和預算成本不一致時,其差額將影響尚未結轉的開發產品成本。

土地增值稅

本公司及子公司的房產開發與土地開發業務需要繳納多種稅項,在計提土地增值稅等稅金時,需要做出重大判斷,有很多交易和計算的最終稅務結果在房地產開發過程中是難以確定的。本公司及子公司對最終是否需要繳納額外稅款進行估計,並以此為基礎確認稅務負債。當房地產開發的最終稅務結果與初始確認的稅務負債不一致時,其差額將影響當期計提的稅金。

固定資產及投資性房地產的可使用年限和殘值

固定資產及投資性房地產的預計可使用年限,以過去性質及功能相似的固定資產及投資性房地產的實際可使用年限為基礎,按照歷史經驗進行估計。如果該些固定資產及投資性房地產的可使用年限縮短,本公司及子公司將提高折舊率、淘汰閑置或技術性陳舊的該些固定資產及投資性房地產。為定出固定資產及投資性房地產的可使用年限及預計凈殘值,本公司及子公司會按期檢討市況變動、預期的實際耗損及資產保養。資產的可使用年限估計是根據本公司及子公司對相同用途的相類似資產的經驗作出。倘若固定資產及投資性房地產的估計可使用年限及或預計凈殘值跟先前的估計不同,則會作出額外折舊。本公司及子公司將會於每個資產負債表日根據情況變動對可使用年限和預計凈殘值作出檢討。

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28. 重要會計政策和會計估計的變更

(1) 、 重要會計政策變更

□適用 √ 不適用(2) 、 重要會計估計變更

□適用 √ 不適用29. 其他

√適用 □不適用本期根據企業會計準則第 16 號-政府補助,將涉及政府補助收入轉入其他收益科目單獨核算。

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種 計稅依據 稅率

增值稅 應納稅銷售額 3%-17%

營業稅 應納稅營業額 3%, 5% ( 自 2016 年 5 月 1 日起,

由計繳營業稅改為計繳增值稅)

城市維護建設稅 應納流轉稅額 7%, 5%, 1%

企業所得稅 應納稅所得額 25%

土地增值稅 按土地增值稅有關條例規定 按土地增值稅有關條例規定

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的,披露情況說明

□適用 √ 不適用2. 稅收優惠□適用 √ 不適用3. 其他

√適用 □不適用子公司上海明城酒店管理有限公司註冊在上海市崇明縣,適用城建稅稅率為 5%。

子公司東順(香港) 投資有限公司註冊地為中國香港,適用當地稅率。

子公司陸傢嘴金融(香港)有限公司、 LJF PAYMENT COMPANY LIMITED, 註冊地為中國香港,適用當

地稅率。

本公司及子公司適用的費種與費率:

費種 費率 計費基數

教育費附加 5% 應納流轉稅額

河道工程修建維護管理費 1% 應納流轉稅額

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七、 合並財務報表項目註釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

庫存現金 223,551.67 251,784.67

銀行存款 3,710,473,558.61 5,136,244,149.26

其他貨幣資金 12,112,706.32 8,010,962.89

合計 3,722,809,816.60 5,144,506,896.82

其他說明 :

銀行活期存款按照銀行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分為 7 天至 3 個月不等,依本公司及子公司的現金需求而定,並按照相應的銀行定期存款利率取得利息收入。

於 2017 年 6 月 30 日,本公司及子公司所有貨幣資金都存放於境內,其中使用權受限貨幣資金為人民幣 0 元(2016 年 12 月 31 日使用權受限貨幣資金為人民幣 1,055,000.00 元) 。

2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

交易性金融資產 4,211,417,166.90 3,952,079,496.78

其中:債務工具投資 992,897,710.60 159,170,785.54

權益工具投資 3,218,519,456.30 3,792,908,711.24

衍生金融資產

其他

指定以公允價值計量且其變動 1,321,589,449.92 1,321,589,449.92

計入當期損益的金融資產

其中:債務工具投資

權益工具投資 1,321,589,449.92 1,321,589,449.92

其他

合計 5,533,006,616.82 5,273,668,946.70

其他說明:

無。

3、 應收賬款

(1). 應收賬款分類披露

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

期末餘額 期初餘額

類別 賬面餘額 壞賬準備 賬面 賬面餘額 壞賬準備 賬面

金額 比例 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比 價值

(%) 例(%) (%) 例(%)

單項金額重大並 42,600,000. 0.147 29,820,000. 70.00% 12,780,000. 42,600,000. 20.76% 29,820,000. 70% 12,780,000.

單獨計提壞賬準 00 00 00 00 00 00

備的應收賬款

按信用風險特征 246,021,666 0.851 72,263,754. 29.37% 173,757,911 162,233,361 79.05% 69,902,147. 43% 92,331,213.

組合計提壞賬準 .94 97 .97 .22 89 33

備的應收賬款

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單項金額不重大 400,000.00 0.001 400,000.00 100.00 - 400,000.00 0.19% 400,000.00 100% -

但單獨計提壞賬 %

準備的應收賬款

合計 289,021,666 / 102,483,754 / 186,537,911 205,233,361 / 100,122,147 / 105,111,213

.94 .97 .97 .22 .89 .33

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收賬款

□適用 √ 不適用組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款:

√適用□不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

賬齡 期末餘額

應收賬款 壞賬準備 計提比例

1 年以內 240,628,779.10 69,224,922.28 28.77%

1 年以內小計 240,628,779.10 69,224,922.28 28.77%

1 至 2 年 4,111,112.42 1,811,057.27 44.05%

2 至 3 年 1,236,496.42 1,182,496.42 95.63%

3 年以上 45,279.00 45,279.00 100.00%

合計 246,021,666.94 72,263,754.97 29.37%

確定該組合依據的說明:

按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款

本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況:

本期計提壞賬準備金額 3,123,114.12 元;本期收回或轉回壞賬準備金額 761,507.04 元。

其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的:

□適用 √ 不適用(2). 本期實際核銷的應收賬款情況

□適用 √ 不適用(3). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收賬款情況:

□適用 √ 不適用其他說明:

√適用 □不適用於 2017 年 6 月 30 日,應收賬款餘額中應收房產銷售款項 127,443,401.47 元、應收租金

57,892,292.75 元及應收物業管理費 31,607,535.47 元,前五名的應收賬款餘額為人民幣

179,601,851.02 元,約占期末應收賬款餘額的 62%。

於 2016 年 12 月 31 日,應收賬款主要系應收房款人民幣 136,393,271.48 元,應收租金人民幣

9,570,992.49 元,應收物業管理費人民幣 7,609,727.12 元,應收債券投資款人民幣 42,600,000

元,前五名的應收賬款餘額為 183,132,877.71,約占應收賬款年末餘額的 89%。

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4、 應收利息

(1). 應收利息分類

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

委托貸款 328,044.45

債券投資

應收融資融券利息 14,227,169.78 24,145,046.73

銀行理財產品利息 1,316,986.31 13,070,137.00

可供出售金融資產應收利息 4,364,680.24 18,017,156.18

應收買入返售金融資產利息 104,123.32 1,296,424.99

應收銀行存款及備付金利息 671,162.73

公允價值計量且其變動計入當期 23,132,125.54 6,958,356.17

損益的金融資產應收利息

合計 43,145,085.19 64,486,328.25

(2). 重要逾期利息

□適用 √ 不適用其他說明:

□適用 √ 不適用5、 其他應收款(1). 其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

期末餘額 期初餘額

類別 賬面餘額 壞賬準備 賬面 賬面餘額 壞賬準備 賬面

金額 比例 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比 價值

(%) 例(%) (%) 例(%)

單項金額重大並單 100.00 100.00

獨計提壞賬準備的 2,374,672.86 0.47% 2,374,672.86 % - 2,374,672.86 0.23% 2,374,672.86 % -

其他應收款

按信用風險特征組

合計提壞賬準備的 506,281,672.21 99.34% 3,163,065.54 0.62% 503,118,606.67 1,032,470,248.69 99.68% 12,403,786.50 1.20% 1,020,066,462.19

其他應收款

單項金額不重大但 100.00 100.00

單獨計提壞賬準備 976,854.06 0.19% 976,854.06 % - 976,854.06 0.09% 976,854.06 % -

的其他應收款

合計 509,633,199.13 / 6,514,592.46 / 503,118,606.67 1,035,821,775.61 / 15,755,313.42 / 1,020,066,462.19

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

期末餘額

其他應收款 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由

(按單位)

代繳 B 股紅利所得稅 1,366,752.03 1,366,752.03 100% 收回可能不大

79/ 146

2017 年半年度報告

榮成花園業主水費 1,005,025.93 1,005,025.93 100% 收回可能不大

上海黛隆化妝品有限公司 2,984.90 2,984.90 100% 收回可能不大

合計 2,374,762.86 2,374,762.86 / /

組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款:

√適用□不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

期末餘額

賬齡 其他應收款 壞賬準備 計提比例

一年以內 490,010,411.27 89,533.56 0.02%

1 年以內小計 490,010,411.27 89,533.56 0.02%

1 至 2 年 6,302,427.00 1,646,813.78 26.13%

2 至 3 年 5,915,919.11 34,014.90 0.57%

3 年以上 4,052,914.83 1,392,703.30 34.36%

合計 506,281,672.21 3,163,065.54 0.62%

確定該組合依據的說明:

按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款

(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況:

本期計提壞賬準備金額 0 元;本期收回或轉回壞賬準備金額 9,240,720.96 元。

其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的:

□適用 √ 不適用(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √ 不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

款項性質 期末賬面餘額 期初賬面餘額

往來款 47,109,742.53 27,713,882.11

押金及保證金 420,885,711.03 968,053,580.68

代收代付 24,375,362.73 12,995,999.82

其他 17,262,382.84 27,058,313.00

合計 509,633,199.13 1,035,821,775.61

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況:

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

占其他應收款 壞賬準備

單位名稱 款項的性質 期末餘額 賬齡 期末餘額合計 期末餘額

數的比例 (%)

中國信托業保障基金有 押金及保證金 412,274,166.02 0-6 個月 80.90%

限責任公司

恒生電子股份有限公司 往來款 2,972,435.90 0-6 個月 0.58%

80/ 146

2017 年半年度報告

檀源木業有限公司 代墊訴訟費用 2,552,264.56 1-2 年 0.50%

北京京國管置業投資有 押金及保證金 2,145,156.36 1-2 年 0.42%

限公司

天津市墻體材料革新和 保證金 1,431,164.62 2-3 年 0.28%

建築節能管理中心

合計 / 421,375,187.46 / 82.68%

6、 存貨

(1). 存貨分類√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

賬面餘額 跌價準備 賬面價值 賬面餘額 跌價準備 賬面價值

庫存商品 1,932,700.81 1,932,700.81 1,957,286.31 1,957,286.31

轉讓場地開 2,224,897,618.43 3,770,000.00 2,221,127,618.43 2,217,437,350.24 3,770,000.00 2,213,667,350.24

發支出

公共建築建 16,871,897,139.04 16,871,897,139.04 4,018,017,894.23 4,018,017,894.23

設支出

商品房建設 925,306,014.27 925,306,014.27 862,468,408.30 862,468,408.30

支出

動遷房 103,514,790.99 103,514,790.99 103,514,790.99 103,514,790.99

商品房 176,778,411.93 309,581.10 176,468,830.83 1,973,374,670.19 309,581.10 1,973,065,089.09

合計 20,304,326,675.47 4,079,581.10 20,300,247,094.37 9,176,770,400.26 4,079,581.10 9,172,690,819.16

(2). 存貨跌價準備√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期初餘額 本期增加金額 本期減少金額 期末餘額

計提 其他 轉回或轉銷 其他

轉讓場地開發支出 3,770,000.00 3,770,000.00

商品房 309,581.10 309,581.10

合計 4,079,581.10 4,079,581.10

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明:

√適用 □不適用於 2017 年 6 月 30 日,年末存貨餘額中含借款費用資本化金額人民幣 199,972,558.55 元 (2016

年 12 月 31 日:人民幣 242,676,234.81 元)

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況:

□適用 √ 不適用其他說明

√適用 □不適用於 2017 年 6 月 30 日,前灘中心部分地塊在建工程及土地使用權為本公司之子公司的借款抵押,

賬面價值人民幣 1,370,480,344.05 元。

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2017 年半年度報告

於 2016 年 12 月 31 日,前灘中心部分地塊在建工程及土地使用權為本公司之子公司的借款抵押,

賬面價值人民幣 1,237,430,068.02 元。

7、 一年內到期的非流動資產

□適用 √ 不適用8、 其他流動資產√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

待抵扣進項稅額 282,989,254.06 98,910,839.21

預繳營業稅及附加稅 302,826,733.36 405,447,312.83

預繳土地增值稅 148,098,582.30 101,774,547.45

股權交易對價 - 3,242,755,365.00

可供出售金融資產 (流動資產部分) 1,246,019,740.28 4,065,376,334.29

應收款項類投資 (流動資產部分) 221,800,000.00 774,660,595.07

其他 13,604.85 15,056,016.93

合計 2,201,747,914.85 8,703,981,010.78

其他說明

於 2017 年 6 月 30 日, 無股權交易對價 (2016 年 12 月 31 日,股權交易對價為本公司之子公司上

海純景實業投資有限公司支付的購買申萬置業的股權交易款項人民幣 3,242,755,365.00 元)

9、 可供出售金融資產(1). 可供出售金融資產情況

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

賬面餘額 減值準備 賬面價值 賬面餘額 減值準備 賬面價值

可供出售

債務工 318,631,350.00 318,631,350.00 310,666,780.00 310,666,780.00

具:

可供出售

權益工 4,147,951,537.23 57,175,608.76 4,090,775,928.47 9,410,071,403.64 98,360,083.76 9,311,711,319.88

具:

按公

允價值計 3,601,851,076.06 51,833,541.00 3,550,017,535.06 8,747,597,005.90 93,018,016.00 8,654,578,989.90

量的

按成 546,100,461.17 5,342,067.76 540,758,393.41 662,474,397.74 5,342,067.76 657,132,329.98

本計量的

合計 4,466,582,887.23 57,175,608.76 4,409,407,278.47 9,720,738,183.64 98,360,083.76 9,622,378,099.88

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計

權益工具的成本/債務工具的 3,002,346,559.05 319,257,349.65 3,321,603,908.70

攤餘成本

-

公允價值

累計計入其他綜合收益的公 599,504,517.01 -625,999.65 598,878,517.36

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2017 年半年度報告

允價值變動金額

已計提減值金額 -51,833,541.00 -51,833,541.00

(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產

□適用 √ 不適用

(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

可供出售金融資產分類 可供出售權益 可供出售債務 合計

工具 工具

期初已計提減值餘額 98,360,083.76 98,360,083.76

本期計提

其中:從其他綜合收益轉入

本期減少 43,145,522.38 43,145,522.38

其中:期後公允價值回升轉回

期末已計提減值金餘額 55,214,561.38 55,214,561.38

其他說明

√適用 □不適用

2017 年上半年度,公司(包含陸金發)累計購買理財產品 220.63 億元,其中: 7 天滾動理財產品83.48 億元、 1 個月及以上期限理財產品 137.15 億元;理財到期或贖回累計 294.93 億元。截至2017 年 6 月 30 日,尚未到期的理財產品 7.85 億元,其中: 7 天滾動理財產品 7.55 億元、 1 個月左右期限理財產品 0.3 億元。上半年累計收益 0.837 億元,平均綜合收益率為 3.04%。

2016 年 12 月 31 日可供出售金融資產中(其中陸金發范圍內僅含陸金發母公司): 銀行理財產品包括7天滾動理財產品 792,000萬元, 30天左右理財產品 29,500萬元。平均綜合收益率約為 3.37%。10、 長期應收款

(1) 長期應收款情況:

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

期末餘額 期初餘額 折



項目 賬面餘額 壞賬 賬面價值 賬面餘額 壞賬 賬面價值 率

準備 準備 區



維修基金 20,785,807.43 - 20,785,807.43 20,785,807.43 - 20,785,807.43

合計 20,785,807.43 - 20,785,807.43 20,785,807.43 - 20,785,807.43 /

其他說明

□適用 √ 不適用

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2017年半年度報告

11、 長期股權投資√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

本期增減變動

被投資單位 期初 追加 減少 權益法下確認 其他綜合收 其他 宣告發放現 計提 期末 減值準備期

餘額 投資 投資 的投資損益 益調整 權益 金股利或利 減值 其他 餘額 末餘額

變動 潤 準備

一、合營企業

上海富都世界發展 265,674,628.40 78,892,628.50 344,567,256.90 -

有限公司

上海新國際博覽中 914,044,599.04 93,520,469.25 1,007,565,068.29 -

心有限公司

陸傢嘴東急不動產 2,784,705.70 440,968.92 3,225,674.62 -

物業經營管理(上

海)有限公司

陸傢嘴國泰人壽保 1,087,345,514.75 -12,446,634.49 -5,565,396.58 1,069,333,483.68 49,411,291.00

險有限責任公司

小計 2,269,849,447.89 160,407,432.18 -5,565,396.58 2,424,691,483.49 49,411,291.00

二、聯營企業

上海浦東嘉裡城房 370,961,009.41 38,204,311.40 34,404,047.24 374,761,273.57 -

地產有限公司

上海中心大廈建設 2,944,763,304.61 -98,000,757.08 2,846,762,547.53 -

發展有限公司

上海陸傢嘴邵萬生 304,502.17 304,502.17 -

資產管理有限公司

上海普陀陸傢嘴物 646,607.95 167,707.15 814,315.10 -

業管理有限公司

上海綠島陽光置業 15,771,458.26 15,771,458.26 -

有限公司

上海陸傢嘴動拆遷 1,541,745.61 -2,257.12 1,539,488.49 -

有限責任公司

上海陸傢嘴新辰投 240,000,000.00 240,000,000.00 -

資股份有限公司

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2017年半年度報告

上海中心大廈世邦 2,128,473.56 -2,871,123.62 -742,650.06 -

魏理仕物業管理有

限公司

上海陸傢嘴投資發 140,204,588.52 -786,511.84 139,418,076.68 -

展有限公司

上海陸傢嘴公宇資 6,811,947.63 -678,555.68 6,133,391.95 -

產管理有限公司

陸傢嘴財富管理(上 8,515,330.67 8,515,330.67 -

海)有限公司

上海陸傢嘴野村資 8,689,158.12 41,972.79 8,731,130.91 -

產管理有限公司

上海自貿區股權投 8,010,384.79 1,326,935.36 9,337,320.15 -

資基金管理有限公



小計 3,748,348,511.30 -62,598,278.64 34,404,047.24 3,651,346,185.42 -

合計 6,018,197,959.19 97,809,153.54 -5,565,396.58 34,404,047.24 6,076,037,668.91 49,411,291.00

其他說明無

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2017 年半年度報告

12、 投資性房地產

投資性房地產計量模式

(1). 采用成本計量模式的投資性房地產

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 房屋、建築物 土地使用權 在建工程 合計

一、賬面原值

1. 期初餘額 14,952,521,499.61 97,205,888.57 11,700,637,458.08 26,750,364,846.26

2. 本期增加金額 4,744,368,713.58 541,533,746.53 5,285,902,460.11

(1)外購 541,533,746.53 541,533,746.53

(2)存貨固定 4,744,368,713.58 4,744,368,713.58

資產在建工程轉入

(3)企業合並增



(4)其他

3. 本期減少金額 4,744,368,713.58 4,744,368,713.58

(1)處置

(2)其他轉出 4,744,368,713.58 4,744,368,713.58

4. 期末餘額 19,696,890,213.19 97,205,888.57 7,497,802,491.03 27,291,898,592.79

二、累計折舊和累計

攤銷

1. 期初餘額 2,006,908,293.15 50,510,362.27 2,057,418,655.42

2. 本期增加金 191,058,811.25 1,356,879.45 192,415,690. 70



(1)計提或攤銷 191,058,811.25 1,356,879.45 192,415,690. 70

3. 本期減少金



(1)處置

(2)其他轉出

4. 期末餘額 2,197,967,104. 40 51,867,241.72 2,249,834,346.12

三、減值準備

1. 期初餘額

2. 本期增加金



3、本期減少金



4. 期末餘額

四、賬面價值

1. 期末賬面價值 17,498,923,108. 79 45,338,646.86 7,497,802,491.03 25,042,064,246.68

2. 期初賬面價值 12,945,613,206.46 46,695,526.30 11,700,637,458.08 24,692,946,190.84

(2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況:

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因

天津惠靈頓國際學校 239,311,693.04 尚在辦理中

浦東金融廣場 (原 “SN1 地塊項 3,200,211,872.55 未完工

目 ”)(除擬銷售部分)

東方匯 (原 “世紀大都會”)(除 2,108,116,690.03 尚在辦理中

擬銷售部分)

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2017 年半年度報告

陸傢嘴證券大廈 (原 “2-16-2 地 1,073,404,335.41 未完工

塊辦公樓”)

SB1-1 地塊工程 367,248,229.61 未完工

前灘中心 25-1 地塊項目 1,497,051,158.62 未完工

前灘中心 25-02 地塊辦公樓 1,506,139,325.16 未完工

軟件園 13 號樓 359,522,166.70 尚在辦理中

天津陸傢嘴金融廣場 4,226,292,394.30 尚在辦理中

其他說明

√ 適用 □不適用

於 2017 年 6 月 30 日,年末在建投資性房地產餘額中含借款費用資本化金額人民幣

409,917,826.77 元 (2016 年 12 月 31 日:人民幣 379,275,452.23 元) 。

於 2017 年 6 月 30 日,賬面價值為人民幣 629,080,116.59 元的星展銀行大廈為本公司及子公司的借款抵押。

於 2016 年 12 月 31 日,賬面價值為人民幣 2,155,304,589.57 元的軟件園 9 號樓和東方匯(原“世紀大都會” )的土地使用權和星展銀行大廈為本公司及子公司的借款抵押。

於 2017 年 1-6 月, 原值為人民幣 4,744,368,713.58 元的軟件園 13 號樓及天津陸傢嘴金融廣場竣工。

於 2016 年度,原值為人民幣 142,935,256.56 元的惠靈頓小街、 S1 會所、河庭花苑西標段地下車庫於改變用途之日起,自存貨轉入投資性房地產核算。

13、 固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 房屋及建築物 機器設備 運輸工具 計算機及電子 辦公設備 合計

設備

一、賬面原值:

1. 期初餘額 1,144,018,002.66 19,538,131.05 17,142,778.39 54,393,993.16 13,662,360.26 1,248,755,265.52

2. 本期增加金額 374,152.19 4,426,828.68 1,900,759.15 6,701,740.02

(1)購置 374,152.19 4,386,535.15 1,900,759.15 6,661,446.49

(2)在建工程轉



(3)企業合並增 40,293.53 40,293.53



(4)其他轉入

(5)存貨轉入

3. 本期減少金額 11,605,595.00 44,273.00 196,480.00 571,113.25 183,784.80 12,601,246.05

(1)處置或報廢 11,605,595.00 44,273.00 196,480.00 571,113.25 183,784.80 12,601,246.05

4. 期末餘額 1,132,412,407.66 19,493,858.05 17,320,450.58 58,249,708.59 15,379,334.61 1,242,855,759.49

二、累計折舊

1. 期初餘額 464,145,043.72 14,476,501.51 12,860,160.84 38,091,988.82 9,598,415.28 539,172,110.17

2. 本期增加金額 14,415,167.76 189,232.20 693,619.66 2,925,584.17 1,299,110.77 19,522,714.56

(1)計提 14,415,167.76 189,232.20 693,619.66 2,918,689.49 1,299,110.77 19,515,819.88

(2)非同一控制 6,894.68 6,894.68

下企業合並

3. 本期減少金額 3,692,896.89 42,059.35 190,585.60 548,054.84 160,355.87 4,633,952.55

(1)處置或報廢 3,692,896.89 42,059.35 190,585.60 548,054.84 160,355.87 4,633,952.55

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2017 年半年度報告

4. 期末餘額 474,867,314.59 14,623,674.36 13,363,194.90 40,469,518.15 10,737,170.18 554,060,872.18

三、減值準備

1. 期初餘額

2. 本期增加金額

3. 本期減少金額

4. 期末餘額

四、賬面價值

1. 期末賬面價值 657,545,093.07 4,870,183.69 3,957,255.68 17,780,190.44 4,642,164.43 688,794,887.31

2. 期初賬面價值 679,872,958.94 5,061,629.54 4,282,617.55 16,302,004.34 4,063,944.98 709,583,155.35

其他說明:

□適用 √ 不適用

14、 在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

賬面餘額 減值準備 賬面價值 賬面餘額 減值準備 賬面價值

古北禦庭酒店項目 498,906,243.38 498,906,243.38 485,204,750.32 485,204,750.32

合計 498,906,243.38 498,906,243.38 485,204,750.32 485,204,750.32

其他說明

□適用 √ 不適用15、 無形資產(1). 無形資產情況√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 車位使用權 交易席位費 非專利技術 軟件使用權 合計

一、 賬面原值

1. 期初餘額 150,000.00 24,169,998.54 1,000,000.00 47,110,721.90 72,430,720.44

2. 本期增加金額 6,073,120.65 6,073,120.65

(1)購置 6,073,120.65 6,073,120.65

(2)重分類

3. 本期減少金額

4. 期末餘額 150,000.00 24,169,998.54 1,000,000.00 53,183,842.55 78,503,841.09

二、累計攤銷

1. 期初餘額 150,000.00 23,803,326.54 1,000,000.00 22,450,703.66 47,404,030.20

2. 本期增加金額 24,999.00 8,686,949.47 8,711,948.47

(1) 計提 24,999.00 8,686,949.47 8,711,948.47

(2)重分類

3. 本期減少金額

(1)處置

(2)重分類

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2017 年半年度報告

4. 期末餘額 150,000.00 23,828,325.54 1,000,000.00 31,137,653.13 56,115,978.67

三、減值準備

四、賬面價值

1. 期末賬面價值 341,673.00 22,046,189.42 22,387,862.42

2. 期初賬面價值 366,672.00 24,660,018.24 25,026,690.24

本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產餘額的比例 0

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況:

□適用 √ 不適用

其他說明:

□適用 √ 不適用16、 商譽

(1). 商譽賬面原值√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

被投資單位名稱或形成商 本期增加 本期減少

譽的事項 期初餘額 企業合並 處置 期末餘額

形成的

愛建證券有限責任公司 1,244,411,556.97 1,244,411,556.97

陸傢嘴國際信托有限公司 274,208,582.72 274,208,582.72

合計 1,518,620,139.69 1,518,620,139.69

(2). 商譽減值準備√適用 □不適用

單位:元 幣種 :人民幣

被投資單位名稱或形成商 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

譽的事項 計提 處置

愛建證券有限責任公司 647,698,134.65 647,698,134.65

合計 647,698,134.65 647,698,134.65

說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法

□適用 √ 不適用其他說明

□適用 √ 不適用17、 長期待攤費用√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期初餘額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末餘額

竹園綠地配套用 68,577,488.46 966,141.18 67,611,347.28



X0-1 地塊配套 19,418,101.86 263,727.42 19,154,374.44

項目

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2017 年半年度報告

北濱江改造 14,316,244.07 596,510.16 13,719,733.91

成衣街 18,839,396.62 249,098.70 18,590,297.92

小陸傢嘴 A 塊 11,057,560.35 144,923.46 10,912,636.89

租賃物業裝修費 16,916,476.79 1,857,144.06 2,350,629.18 2,469,241.57 13,953,750.10

其他 9,298,915.13 5,329,771.10 1,486,141.46 13,142,544.77

合計 158,424,183.28 7,186,915.16 6,057,171.56 2,469,241.57 157,084,685.31

其他說明:



18、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

期末餘額 期初餘額

項目 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅

資產 資產

預提職工薪酬 284,234,831.24 71,058,707.81 208,247,538.25 52,061,884.57

未實現利潤影響數 5,188,771,580.28 1,297,192,895.07 4,923,077,132.28 1,230,769,283.07

土地增值稅 1,842,924,526.92 460,731,131.73 2,026,773,434.49 506,693,358.62

預提費用 646,375,694.32 161,593,923.58 689,425,538.38 172,351,884.56

資產減值準備 438,458,435.16 109,614,608.79 441,149,896.29 110,287,474.07

未來可彌補虧損 213,929.60 53,482.40 213,929.60 53,482.40

固定資產折舊 15,972,030.40 3,993,007.60 16,833,923.18 4,208,480.79

無形資產攤銷 5,333,615.44 1,333,403.86 4,351,977.36 1,087,994.34

合計 8,422,284,643.36 2,105,571,160.84 8,310,073,369.83 2,077,513,842.42

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

應納稅暫時性差異 遞延所得稅 應納稅暫時性差異 遞延所得稅

負債 負債

非同一控制企業合並 731,521,697.12 182,880,424.28 731,521,697.10 182,880,424.28

資產評估增值

可供出售金融資產公 679,992,564.06 169,998,141.02 608,369,468.80 152,092,367.20

允價值變動

交易性金融資產公允 403,360.52 100,840.13 1,803,886.11 450,971.53

價值變動

其他 12,832,049.72 3,208,012.43 20,768,330.91 5,192,082.73

合計 1,424,749,671.42 356,187,417.86 1,362,463,382.92 340,615,845.74

(3). 以抵銷後凈額列示的遞延所得稅資產或負債:

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 遞延所得稅資產 抵銷後遞延所得稅 遞延所得稅資產 抵銷後遞延所得稅

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2017 年半年度報告

和負債期末互抵 資產或負債期末餘 和負債期初互抵 資產或負債期初餘

金額 額 金額 額

遞延所得稅資產 256,322,522.35 1,849,248,638.49 271,649,846.47 1,805,863,995.95

遞延所得稅負債 256,322,522.35 -99,864,895.51 271,649,846.47 -68,965,999.27其他說明:

□適用 √ 不適用

19、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

委托貸款 200,000,000.00 200,000,000.00

買入返售金融資產 (非流動部分) 1,150,000,000.00 1,629,436,300.00

存出保證金(非流動部分) 21,933,775.52 25,438,603.49

應收款項類投資(非流動部分) 1,100,000,000.00 1,096,317,800.00

合計 2,471,933,775.52 2,951,192,703.49

其他說明:

於 2017 年 6 月 30 日,委托貸款包括本公司向上海陸傢嘴新辰投資股份有限公司發放的委托貸款計人民幣 96,000,000.00 元,貸款期限為 5 年,貸款利率為 5.2250%(2016 年 12 月 31 日 :人民幣96,000,000.00 元,貸款利率為 5.2250%) ,以及向上海陸傢嘴新辰臨壹投資有限公司發放的委托貸款計人民幣 104,000,000.00 元,貸款期限為 5 年,貸款利率為 5.5000%(2016 年 12 月 31 日:人民幣 104,000,000.00 元,貸款利率為 5.5000%) 。

20、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

關聯方借款 4,400,000,000.00 2,700,000,000.00

同業借款 1,100,000,000.00 900,000,000.00

信用借款 3,775,000,000.00 6,075,000,000.00

合計 9,275,000,000.00 9,675,000,000.00短期借款分類的說明:

於 2017 年 6 月 30 日,銀行短期信用借款的平均年利率為 3.93% (2016 年 12 月 31 日: 4.31%) 。於 2017 年 6 月 30 日,關聯方借款為向母公司陸傢嘴集團借入的一年內到期帶息借款人民幣4,200,000,000.00 元及向聯營公司上海富都世界發展有限公司借入的一年內到期帶息借款人民幣 200, 000, 000.00 元,平均年利率為 3.92%。

於 2016 年 12 月 31 日,關聯方借款為向母公司陸傢嘴集團借入的一年內到期帶息借款人民幣2,700,000,000.00 元,平均年利率為 3.92%。

同業借款為向中國信托保障基金有限責任公司的借款,於2017年6 月 30 日的平均年利率為 6.464% (2016 年 12 月 31 日: 5.7%) 。

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2017 年半年度報告

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √ 不適用其他說明

□適用 √ 不適用21、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

交易性金融負債 79,295,760.00

其中:發行的交易性債券 79,295,760.00

衍生金融負債

其他

指定為以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債

合計 79,295,760.00

其他說明:



22、 應付賬款(1). 應付賬款列示√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

應付賬款 2,230,082,456.00 2,617,825,138.39

合計 2,230,082,456.00 2,617,825,138.39

(2). 賬齡超過 1 年的重要應付賬款

□適用 √ 不適用其他說明

√適用 □不適用應付賬款主要為應付建築商及設備采購商的工程款。於 2017 年 6 月 30 日,賬齡超過 1 年的應付

賬款合計人民幣 400,966,393.62 元 (2016 年 12 月 31 日:人民幣 521,171,108.06 元) 。

23、 預收款項(1). 預收賬款項列示√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

預收賬款 2,999,560,752.63 5,172,642,751.20

合計 2,999,560,752.63 5,172,642,751.20

(2). 賬齡超過 1 年的重要預收款項

□適用 √ 不適用其他說明

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2017 年半年度報告

√適用 □不適用預收賬款主要為預收客戶的銷售款項。於 2017 年 6 月 30 日,賬齡超過 1 年的預收賬款為人民幣

107,115,851.28 元 (2016 年 12 月 31 日:人民幣 1,205,755,381.07 元) 。

24、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示:

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

一、短期薪酬 476,169,369.40 452,746,025.05 654,794,472.52 274,120,921.93

二、離職後福利 5,740,336.41 35,902,010.77 35,519,140.39 6,123,206.79

-設定提存計劃

三、辭退福利

合計 481,909,705.81 488,648,035.82 690,313,612.91 280,244,128.72

(2). 短期薪酬列示:

√適用 □不適用

單位: 元 幣種:人民幣

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

一、工資、獎金、 463,960,552.37 293,167,863.86 494,152,840.18 262,975,576.05

津貼和補貼

二、職工福利費 394,091.00 10,902,256.77 10,882,940.77 413,407.00

三、社會保險費 3,252,879.58 33,967,317.82 33,625,300.09 3,594,897.31

其中: 醫療保險費 2,872,764.28 31,600,938.20 31,325,219.60 3,148,482.88

工傷保險費 126,705.10 585,143.75 542,324.35 169,524.50

生育保險費 253,410.20 1,781,235.87 1,757,756.14 276,889.93

四、住房公積金 3,873,745.54 23,775,392.90 24,390,379.36 3,258,759.08

五、工會經費和職 4,688,100.91 5,660,154.40 6,469,972.82 3,878,282.49

工教育經費

六、個人所得稅 85,273,039.30 85,273,039.30

合計 476,169,369.40 452,746,025.05 654,794,472.52 274,120,921.93

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

1、基本養老保險 5,458,268.03 34,265,430.39 33,835,359.96 5,888,338.46

2、失業保險費 282,068.38 1,636,580.38 1,683,780.43 234,868.33

3、企業年金繳費

合計 5,740,336.41 35,902,010.77 35,519,140.39 6,123,206.79

其他說明:

□適用 √ 不適用25、 應交稅費√適用 □不適用

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2017 年半年度報告

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

增值稅 78,458,308.51 70,023,653.27

企業所得稅 312,250,379.80 985,813,670.82

個人所得稅 7,042,962.96 18,185,176.55

城市維護建設稅 942,576.09 3,957,118.69

土地增值稅 1,179,071,341.34 1,154,465,360.13

教育費附加 650,375.49 2,947,944.76

河道管理費 5,625.36 259,978.52

土地使用稅 661,072.36 2,502,356.68

房產稅 13,064,276.84 86,699,680.72

印花稅 6,609,878.88 14,355,496.71

其他 5,094,568.58 763,978.09

合計 1,603,851,366.21 2,339,974,414.94

其他說明:



26、 應付利息√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

企業債券利息 201,205,217.27 134,799,623.75

賣出回購金融資產款利息 1,213,053.16 12,175,682.87

產品優先級利息 9,239,081.59 13,939,041.09

銀行借款利息 21,559,390.29 16,326,546.38

同業借款利息 3,102,500.00 3,530,833.33

合計 236,319,242.31 180,771,727.42

重要的已逾期未支付的利息情況:

□適用 √ 不適用

其他說明:

□適用 √ 不適用27、 應付股利√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

普通股股利 34,465,949.35 41,487,668.97

合計 34,465,949.35 41,487,668.97

其他說明,包括重要的超過 1 年未支付的應付股利,應披露未支付原因:



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2017 年半年度報告

28、 其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

其他應付款 11,411,329,689.98 11,124,184,371.47

合計 11,411,329,689.98 11,124,184,371.47(2). 賬齡超過 1 年的重要其他應付款

□適用 √ 不適用

其他說明

√適用 □不適用

於 2017 年 6 月 30 日,賬齡超過 1 年的其他應付款主要為與土地開發業務相關的預提支出及相關稅費共計人民幣 3,646,674,799.01 元 (2016 年 12 月 31 日:人民幣 3,646,674,799.01 元) ;暫收售房款共計人民幣 4,579,736,367.97 元 (2016 年 12 月 31 日:人民幣 4,387,455,939.92 元) ,該等暫收款項系根據與客戶簽署的相關框架協議而收到的購房意向金,上述項目尚未完工交付。根據上海市地方稅務局 2002 年下發之滬地稅地(2002)83 號稅務通知,按主管稅務部門的要求,本公司及子公司土地批租項目自 2006年 10 月 1 日開始按銷售收入預征 1%的土地增值稅,並自 2010年 9 月起,按照 2%的預征率預繳土地增值稅。國傢稅務總局於 2006 年 12 月 28 日發佈瞭國稅發(2006)187 號《關於房地產開發企業土地增值稅清算管理有關問題的通知》,規定各省稅務機關可依據本通知的規定並結合當地實際情況制定具體清算管理辦法。本公司及子公司已經按照《中華人民共和國土地增值稅暫行條例》以及《中華人民共和國土地增值稅暫行條例實施細則》的相關規定對房產開發項目計提瞭土地增值稅清算準備金;並按照最佳估計數對土地批租項目計提瞭土地增值稅清算準備金。

但鑒於本公司及子公司土地批租項目開發周期較長,預計未來可能發生的收入和成本具有較大的不確定性,最終的稅務結果可能與本公司及子公司計提的土地增值稅清算準備金不一致。

29、 1 年內到期的非流動負債

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

1 年內到期的長期借款 118,000,000.00 2,134,000,000.00

1 年內到期的應付債券

1 年內到期的長期應付款

合計 118,000,000.00 2,134,000,000.00其他說明:



30、 長期借款

(1). 長期借款分類

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

質押借款 5,692,252,970.76

抵押借款 2,038,329,219.98 2,465,268,985.82

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保證借款 1,460,000,000.00 1,465,000,000.00

信用借款 2,502,329,800.00 8,103,704,845.76

合計 11,692,911,990.74 12,033,973,831.58長期借款分類的說明:

子公司權益質押借款

於 2017 年 6 月 30 日,借款中人民幣 5,692,252,970.76 元系以子公司陸金發 88. 2%權益為質押(2016 年 12 月 31 日:無)。

抵押借款

於 2017 年 6 月 30 日,借款中人民幣 1,500,000,000.00 元以星展大廈大樓作抵押,人民幣

286,029,219.98 元以前灘 34-01 地塊項目上的在建工程及對應的土地使用權作抵押,人民幣252,300,000.00 元以前灘 25-2 辦公樓項目上的在建工程及對應的土地使用權作抵押。

於 2016 年 12 月 31 日,借款中人民幣 70,000,000.00 元以軟件園 9 號樓作抵押,人民幣

758,816,455.18 元以東方匯 (原 “世紀大都會”) 的土地使用權作抵押,人民幣 1,500,000,000.00元以星展大廈大樓作抵押,人民幣 206,452,530.64 元以前灘 34-01 地塊項目上的在建工程及對應的土地使用權作抵押。

保證借款

本公司的保證借款均由母公司陸傢嘴集團提供擔保,詳見本節十二,關聯方及關聯交易。

其他說明,包括利率區間:

√適用 □不適用

於 2017 年 6 月 30 日,長期借款及一年內到期的非流動負債的平均年利率為 4.05% (2016 年 12月 31 日: 4.05%) 。

31、 應付債券

(1). 應付債券

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

中期票據 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00

合計 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00(2). 應付債券的增減變動:(不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具)√適用 □不適用

單位: 萬元 幣種: 人民幣

債券 發行 債券 發行 期初 本期 按面值 溢折 本期 期末

名稱 面值 日期 期限 金額 餘額 發行 計提利 價攤 償還 餘額

息 銷

14 陸金開 100.00 2014 年 5 5 年 100,000.00 100,000.00 100,000.00

MTN001 月 21 日

14 陸金開 100.00 2014 年 9 10 年 400,000.00 400,000.00 400,000.00

MTN002 月 4 日

合計 / / / 500,000.00 500,000.00 500,000.00

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其他說明:

√適用 □不適用

於 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日,應付債券餘額包括本公司發行的 2014 年度第一期中期票據 (簡稱: 14 陸金開 MTN001,代碼: 101451021,期限 5 年,每張面值為人民幣 100 元,票面利率為 5.90%)計人民幣 10 億元,以及 2014 年度第二期中期票據 (簡稱: 14 陸金開 MTN002,代碼:101451039,期限 10 年,每張面值為人民幣 100 元,發行票面利率為 6%) 計人民幣 40 億元。上述中期票據按照實際利率法以攤餘成本進行後續計量。

32、 長期應付款

(1). 按款項性質列示長期應付款:

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期初餘額 期末餘額

吸養老費 115,270,000.00 117,100,000.00

其他 4,527,593.20 3,878,272.20

其他說明:

√適用 □不適用

吸養老費為征地人員補償款,用於支付安置被征用土地的人員的生活保障費用。

33、 長期應付職工薪酬

√適用 □不適用

(1) 長期應付職工薪酬表

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

一、離職後福利-設定受益計劃凈負債

二、辭退福利

三、其他長期福利 80,270,797.73 87,530,647.61

合計 80,270,797.73 87,530,647.61

其他說明:

□適用 √ 不適用

34、 專項應付款

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 形成原因

其他 54,000.00 54,000.00 系上海市質量和標準化研究院專項經費

合計 54,000.00 54,000.00 /其他說明:



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35、 股本

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

本次變動增減(+、一)

期初餘額 發行 送股 公積金 其他 小計 期末餘額

新股 轉股

股份總數 3,361,831,200.00 3,361,831,200.00

其他說明:

無36、 資本公積

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

資本溢價(股本溢價)

其他資本公積 38,898,158.63 38,898,158.63

合計 38,898,158.63 38,898,158.63

其他說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明:

無37、 其他綜合收益

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√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

本期發生金額

項目 期初 本期所得稅前 減:前期計入其 稅後歸屬於母 稅後歸屬於少 期末

餘額 發生額 他綜合收益當 減:所得稅費用 公司 數股東 餘額

期轉入損益

一、以後不能重分類

進損益的其他綜合收



二、以後將重分類進 1,551,850,249.12 39,462,801.60 -3,275,478.35 18,512,876.91 13,923,298.76 10,302,104.28 1,565,773,547.88

損益的其他綜合收益

其中:權益法下在被 11,831,715.20 -5,565,396.58 -4,908,679.78 -656,716.80 6,923,035.42

投資單位以後將重分

類進損益的其他綜合

收益中享有的份額

可供出售金融資產 444,787,467.09 45,028,198.18 -3,275,478.35 18,512,876.91 18,831,978.54 10,958,821.08 463,619,445.63

公允價值變動損益

一攬子交易分步處置 1,095,231,066.83 1,095,231,066.83

子公司尚未喪失控制



其他綜合收益合計 1,551,850,249.12 39,462,801.60 -3,275,478.35 18,512,876.91 13,923,298.76 10,302,104.28 1,565,773,547.88

其他說明,包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整:



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38、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

法定盈餘公積 1,537,789,259.92 1,537,789,259.92

任意盈餘公積 1,528,895,203.33 1,528,895,203.33

儲備基金

企業發展基金

其他 -1,921,525,849.69 -1,921,525,849.69

合計 1,145,158,613.56 1,145,158,613.56

盈餘公積說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明:

根據公司法、本公司章程的規定,本公司按凈利潤的10%提取法定盈餘公積金。法定盈餘公積累計額為本公司註冊資本50%以上的,可不再提取。

本公司在提取法定盈餘公積金後,可提取任意盈餘公積金。經批準,任意盈餘公積金可用於彌補以前年度虧損或增加股本。

39、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 本期 上期

調整前上期末未分配利潤 7,418,702,978.41 7,964,790,726.32

調整期初未分配利潤合計數(調增+,調減-) 102,805,897.65

調整後期初未分配利潤 7,418,702,978.41 8,067,596,623.97

加:本期歸屬於母公司所有者的凈利潤 1,153,682,662.79 974,448,180.26

減:提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利 1,324,561,492.80 948,783,472.00

轉作股本的普通股股利 1,494,147,200.00

期末未分配利潤 7,247,824,148.40 6,599,114,132.23調整期初未分配利潤明細:

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整,影響期初未分配利潤 0 元。

2、由於會計政策變更,影響期初未分配利潤 0 元。

3、由於重大會計差錯更正,影響期初未分配利潤 0 元。

4、由於同一控制導致的合並范圍變更,影響年期初未分配利潤 0 元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤 0 元。

40、 營業收入和營業成本

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

收入 成本 收入 成本

主營業務 5,491,805,050.52 2,879,932,956.73 4,484,075,062.04 1,935,473,023.44

其他業務 131,587,644.70 4,746,640.80 14,675,799.96 9,478,761.54

合計 5,623,392,695.22 2,884,679,597.53 4,498,750,862.00 1,944,951,784.9841、 稅金及附加

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√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

土地增值稅 132,053,156.54 223,257,708.76

營業稅 98,548,939.55 192,811,157.41

城市維護建設稅 15,704,416.77 15,255,941.06

教育費附加 12,269,494.93 10,767,632.09

房產稅 81,739,769.08 65,049,796.89

土地使用稅 6,273,770.29 2,256,362.50

河道維護費 1,448,626.29 1,759,235.34

其他 7,006,238.19 220,888.61

合計 355,044,411.64 511,378,722.66

其他說明:



42、 財務費用√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

利息支出 698,059,265.64 377,945,563.97

利息收入 -9,475,963.12 -13,657,108.35

利息資本化金額 -115,518,308.21 -133,748,716.57

匯兌損失 -617,983.34 -126,571.80

其他 1,167,385.40 2,905,573.95

合計 573,614,396.37 233,318,741.20

其他說明:



43、 資產減值損失√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

一、壞賬損失 -7,087,249.32 4,032,573.85

二、存貨跌價損失

三、可供出售金融資產減值損失 111,377,818.67

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

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十三、商譽減值損失

十四、其他 40,925.75

合計 -7,046,323.57 115,410,392.52

其他說明:

無。

44、 投資收益√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益 110,351,947.42 74,204,928.65

處置可供出售金融資產產生的投資收益 3,898,772.84

持有可供出售金融資產取得的投投收益 8,203,210.60

理財產品投資收益 59,972,883.57 104,587,377.83

委托貸款利息 4,810,943.38 5,014,760.48

其他 -1,925,783.47

合計 187,237,757.81 181,881,283.49

45、 營業外收入營業外收入情況√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性

損益的金額

非流動資產處置利得合計 14,811,059.22 27,142.88 14,811,059.22

其中:固定資產處置利得 91,604.62 27,142.88 91,604.62

政府補助 33,862,112.36 -

罰款收入 52,868,776.56 12,538,405.62 52,868,776.56

其他 803,423.63 7,978,285.36 803,423.63

合計 68,483,259.41 54,405,946.22 68,483,259.41

其他說明:

√適用 □不適用本期根據企業會計準則第 16 號-政府補助,將涉及政府補助收入轉入其他收益科目單獨核算。

46、 營業外支出

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額

非流動資產處置損失合計 30,182.53 8,071.16 30,182.53

其中:固定資產處置損失 30,182.53 8,071.16 30,182.53

對外捐贈 100,000.00 100,000.00 100,000.00

其他 5,318,741.33 383,937.17 5,318,741.33

合計 5,448,923.86 492,008.33 5,448,923.86

其他說明:

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47、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

當期所得稅費用 500,777,232.63 459,225,019.64

遞延所得稅費用 -43,384,642.54 -22,762,274.10

合計 457,392,590.09 436,462,745.54

48、 其他綜合收益√適用 □不適用詳見本節七、 39。49、 現金流量表項目(1). 收到的其他與經營活動有關的現金:

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

銀行存款利息 9,292,013.98 13,781,663.30

收回保證金 945,082,900.00 -

押金、意向金等 218,519,165.74 52,014,697.52

補貼款 8,058,444.08 54,662,112.36

往來款 74,589,868.34 136,596,010.67

融出資金凈減少額 - 195,828,565.62

買入返售金融資產凈減少額 - 30,718,250.00

衍生金融工具投資收益 2,651,801.04 -

其他 1,766,463.76 8,352,855.97

合計 1,259,960,656.94 491,954,155.44

收到的其他與經營活動有關的現金說明:



(2). 支付的其他與經營活動有關的現金:

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

費用 139,172,869.12 114,298,785.72

存出保證金 - 102,576,709.66

往來款 1,948,096,765.82 335,568,902.51

交易性金融資產凈增加額 201,493,318.01 1,333,895,386.61

買入返售金融資產凈增加額 1,581,864,088.35 -

拆入資金凈減少額 - 150,000,000.00

代理買賣證券款凈減少額 673,199,813.36 649,939,684.29

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融出資金凈增加額 52,727,142.65 -

其他 6,681,450.69 5,304,142.73

合計 4,603,235,448.00 2,691,583,611.52

支付的其他與經營活動有關的現金說明:



(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

□適用 √ 不適用(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

□適用 √ 不適用(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

華寶信托-安心投資20號集合資金信托計劃 4, 475, 770, 215.00 -

合計 4,475,770,215.00 -

收到的其他與籌資活動有關的現金說明:

本期本公司全資子公司佳灣公司聯合華寶信托-安心投資 20 號集合資金信托計劃收購蘇州綠岸 95%

股權。本公司全資子公司佳二公司為華寶信托基金劣後方。本公司依據會計準則將該信托計劃並

表核算產生。(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √ 不適用50、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

補充資料 本期金額 上期金額

1.將凈利潤調節為經營活動現金流量:

凈利潤 1,473,790,111.61 1,341,694,159.06

加:資產減值準備 -7,046,323.57 115,410,392.52

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產 14,888,762.01 14,276,028.38

折舊

無形資產攤銷 8,711,948.47 8,179,741.27

長期待攤費用攤銷 6,057,171.56 8,783,869.48

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失 -14,780,876.69 -9,418,004.45

(收益以 “- ” 號填列)

固定資產報廢損失(收益以 “ -” 號填列)

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2017 年半年度報告

公允價值變動損失(收益以 “ -” 號填列) -24,225,403.04 30,980,140.61

財務費用(收益以 “- ” 號填列) 582,540,957.43 244,070,275.60

投資損失(收益以 “- ” 號填列) -187,237,757.81 -181,881,283.49

遞延所得稅資產減少(增加以 “- ” 號填列) -43,384,642.54 -29,704,964.77

遞延所得稅負債增加(減少以 “- ” 號填列) 30,898,896.24

存貨的減少(增加以 “ -” 號填列) -11,127,556,275.21 -450,101,853.42

經營性應收項目的減少(增加以 “ -” 號填列) 5,756,637,864.53 -3,321,152,303.94

經營性應付項目的增加(減少以 “ -” 號填列) 2,023,779,825.01 1,711,769,711.61

其他 242,449,102.03 233,731,882.57

經營活動產生的現金流量凈額 -1,264,476,639.97 -283,362,208.97

2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動:

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3.現金及現金等價物凈變動情況:

現金的期末餘額 4,956,927,285.48 10,912,087,875.51

減:現金的期初餘額 6,101,306,661.54 8,835,713,719.53

加:現金等價物的期末餘額

減:現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物凈增加額 -1,144,379,376.06 2,076,374,155.98

(2) 本期支付的取得子公司的現金凈額

√適用 □不適用

單位:元 幣種 :人民幣

金額

本期發生的企業合並於本期支付的現金或現金等價物 7,065,510,298.86

減:購買日子公司持有的現金及現金等價物 2,423,625.48

加:以前期間發生的企業合並於本期支付的現金或現金等價物 -

取得子公司支付的現金凈額 7,063,086,673.38

其他說明 :



(3) 本期收到的處置子公司的現金凈額

□適用 √ 不適用(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

一、現金 4,956,927,285.48 6,101,306,661.54

其中:庫存現金 223,551.67 251,784.67

可隨時用於支付的銀行存款 3,722,586,264.93 5,136,244,149.26

可隨時用於支付的其他貨幣資金 1,234,117,468.88 964,810,727.61

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2017 年半年度報告

二、現金等價物

三、期末現金及現金等價物餘額 4,956,927,285.48 6,101,306,661.54其他說明:

□適用 √ 不適用

51、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 期末賬面價值 受限原因

貨幣資金 -

存貨 1,370,480,344.05 抵押借款

投資性房地產 2,135,219,441.75 抵押借款

合計 3,505,699,785.80 /

其他說明:

於 2017 年 6 月 30 日,賬面價值為人民幣 0 元的其他貨幣資金使用權受到限制 (2016 年 12 月 31日: 1,055,000.00 元) 。

於 2017 年 6 月 30 日,賬面價值為 1,370,480,344.05 元的前灘 34-01 項目 的在建工程及土地使用權為子公司的借款抵押。

於 2016 年 12 月 31 日,賬面價值為 1,237,430,068.02 元的前灘 34-01 項目 的在建工程及土地使

用權為子公司的借款抵押。

於 2017 年 6 月 30 日,賬面價值為人民幣 2,135,219,441.75 元的星展銀行大廈及前灘中心 25-2辦公樓為本公司及子公司的借款抵押。

於 2016 年 12 月 31 日,賬面價值為人民幣 2,155,304,589.57 元的軟件園 9 號樓和東方匯(原 “世紀大都會” )的土地使用權和星展銀行大廈為本公司及子公司的借款抵押。

除此之外,於 2017 年 6 月 30 日,借款中人民幣 5,692,252,970.76 元系以子公司陸金發 88. 2%權益為質押(2016 年 12 月 31 日:無)。

52、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目 :

√適用 □不適用

單位: 元

項目 期末外幣餘額 折算匯率 期末折算人民幣餘額

貨幣資金 9,863,781.12 35,946,240.28

其中:美元 4,636,686.19 6.77 31,409,121.88

港幣 5,227,094.93 0.87 4,537,118.40

結算備付金 8,862,930.68 33,714,022.54

其中:美元 4,405,858.23 6.77 29,845,283.65

港元 4,457,072.45 0.87 3,868,738.89

其他說明:



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2017 年半年度報告

53、 政府補助1. 政府補助基本情況√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額

稅收補貼 318,665.42 其他收益 318,665.42

政府扶持基金 7,540,071.80 其他收益 7,540,071.80

金融業扶持基金 199,706.86 其他收益 199,706.86

合計 8,058,444.08 8,058,444.08

2. 政府補助退回情況

□適用 √ 不適用

其他說明

本期根據企業會計準則第 16 號-政府補助,將涉及的政府補助收入轉入其他收益科目單獨核算。

八、 合並范圍的變更1、 非同一控制下企業合並

□適用 □不適用

(1). 本期發生的非同一控制下企業合並

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

股權取得 股權取 股權取 購買日的 購買日至期 購買日至期

被購買方名稱 時點 股權取得成本 得比例 得方式 購買日 確定依據 末被購買方 末被購買方

(%) 的收入 的凈利潤

上海申萬置業有 2017 年 1 1,574,566,640.00 100% 現金 2017 年 支付全部收購 -212,832.31

限公司 月 12 日 1 月 12 價款,完成章程

日 更新及工商變

更登記手續

蘇州綠岸房地產 2017 年 5 6,891,901,329.06 95% 現金 2017 年 支付全部收購 -748,754.52

開發有限公司 月 2 日 5 月 2 日 價款,完成章程

更新及工商變

更登記手續

其他說明:



(2). 合並成本及商譽

□適用 √ 不適用(3). 被購買方於購買日可辨認資產、負債

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

上海申萬置業有限公司

購買日公允價值 購買日賬面價值

資產: 3,413,719,559.72 1,848,708,912.55

貨幣資金 2,403,224.41 2,403,224.41

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2017 年半年度報告

其他應收款 17,080,000.00 17,080,000.00

存貨 3,393,551,251.63 1,828,540,604.46

預付賬款 685,083.68 685,083.68

負債: 1,839,152,919.72 1,839,152,919.72

借款

其他應付款 1,839,152,919.72 1,839,152,919.72

遞延所得稅負債

凈資產 1,574,566,640.00 9,555,992.83

減:少數股東權益

取得的凈資產 1,574,566,640.00 9,555,992.83

蘇州綠岸房地產開發有限公司

購買日公允價值 購買日賬面價值

資產: 8,939,456,763.07 1,728,480,696.17

貨幣資金 20,401.07 20,401.07

其他應收款 100,000.00 100,000.00

存貨 8,939,068,837.15 1,728,092,770.25

固定資產 33,398.85 33,398.85

無形資產

預付賬款 234,126.00 234,126.00

負債: 1,684,823,785.11 1,684,823,785.11

借款

應付款項 54,762.00 54,762.00

其他應付款 1,685,022,812.00 1,685,022,812.00

遞延所得稅負債

應交稅費 -253,788.89 -253,788.89

凈資產 7,254,632,977.96 43,656,911.06

減:少數股東權益 362,731,648.90 2,182,845.55

取得的凈資產 6,891,901,329.06 41,474,065.51

(4). 購買日或合並當期期末無法合理確定合並對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相

關說明

□適用 √ 不適用(5). 其他說明:□適用 √ 不適用2、 同一控制下企業合並

□適用 √ 不適用3、 反向購買□適用 √ 不適用4、 處置子公司是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

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2017 年半年度報告

□適用 √ 不適用

其他說明:

□適用 √ 不適用是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用 √ 不適用一攬子交易

□適用 √ 不適用非一攬子交易□適用 √ 不適用5、 其他原因的合並范圍變動

說明其他原因導致的合並范圍變動(如,新設子公司、清算子公司等)及其相關情況:

□適用 √ 不適用6、 其他

□適用 √ 不適用九、 在其他主體中的權益1、 在子公司中的權益(1). 企業集團的構成√適用 □不適用

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2017 年半年度報告

子公司 主要經營地 註冊地 業務性質 持股比例 (%) 取得

名稱 直接 間接 方式

上海陸傢嘴金融貿易 上海浦東 上海浦東 房地產 55.00% 通過設立或投資等

區聯合發展有限公司 方式取得的子公司

上海陸傢嘴房產開發 上海浦東 上海浦東 房地產 40.00% 33.00% 通過設立或投資等

有限公司 方式取得的子公司

上海陸傢嘴城建開發 上海浦東 上海浦東 房地產 70.00% 通過設立或投資等

有限責任公司 方式取得的子公司

上海九六廣場商業經 上海浦東 上海浦東 房地產 77.50% 通過設立或投資等

營管理有限公司 方式取得的子公司

天津陸津房地產開發 天津 天津 房地產 100.00% 通過設立或投資等

有限公司 方式取得的子公司

上海陸傢嘴資產管理 上海浦東 上海浦東 資產管理 100.00% - 通過設立或投資等

有限公司 方式取得的子公司

上海東恒商務咨詢有 上海浦東 上海浦東 商務咨詢 100.00% - 通過設立或投資等

限公司 方式取得的子公司

上海陸傢嘴開發大廈 上海浦東 上海浦東 房地產 51.00% - 通過設立或投資等

有限公司 方式取得的子公司

天津陸津物業服務有 天津 天津 物業管理 100.00% 通過設立或投資等

限公司 方式取得的子公司

上海陸傢嘴浦江置業 上海 上海 房地產 100.00% 通過設立或投資等

有限公司 方式取得的子公司

上海佳二實業投資有 上海浦東 上海浦東 房地產 100.00% 通過設立或投資等

限公司 方式取得的子公司

上海寶山陸傢嘴物業 上海 上海 物業管理 100.00% 通過設立或投資等

管理有限公司 方式取得的子公司

上海陸傢嘴商業經營 上海浦東 上海浦東 投資管理 100.00% 通過設立或投資等

管理有限公司 方式取得的子公司

上海佳裕資產管理有 上海浦東 上海浦東 資產管理 100.00% 通過設立或投資等

限公司 方式取得的子公司

上海佳仁資產管理有 上海浦東 上海浦東 資產管理 100.00% 通過設立或投資等

限公司 方式取得的子公司

東順 (香港)投資有限 中國香港 中國香港 投資管理 100.00% 通過設立或投資等

公司 方式取得的子公司

上海聯浦資產管理有 上海浦東 上海浦東 資產管理 55.00% 通過設立或投資等

限公司 方式取得的子公司

上海佳三資產管理有 上海浦東 上海浦東 資產管理 100.00% 通過設立或投資等

限公司 方式取得的子公司

上海佳衛資產管理有 上海浦東 上海浦東 資產管理 100.00% 通過設立或投資等

限公司 方式取得的子公司

上海琻錦頤養院有限 上海浦東 上海浦東 資產管理 100.00% 通過設立或投資等

公司 方式取得的子公司

上海佳紀資產管理有 上海浦東 上海浦東 資產管理 100.00% 通過設立或投資等

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2017 年半年度報告

限公司 方式取得的子公司

上海佳項資產管理有 上海浦東 上海浦東 資產管理 100.00% 通過設立或投資等

限公司 方式取得的子公司

上海智依投資有限公 上海浦東 上海浦東 資產管理 100.00% 通過設立或投資等

司 方式取得的子公司

上海智倆投資有限公 上海浦東 上海浦東 資產管理 100.00% 通過設立或投資等

司 方式取得的子公司

上海智叁投資有限公 上海浦東 上海浦東 資產管理 100.00% 通過設立或投資等

司 方式取得的子公司

上海前繡實業有限公 上海浦東 上海浦東 房地產 60.00% 通過設立或投資等

司 方式取得的子公司

上海純景實業發展有 上海浦東 上海浦東 資產管理 100.00% 通過設立或投資等

限公司 方式取得的子公司

上海佳灣實業投資有 上海浦東 上海浦東 資產管理 100.00% 通過設立或投資等

限公司 方式取得的子公司

上海商騁商業經營管 上海浦東 上海浦東 資產管理 100.00% 通過設立或投資等

理有限公司 方式取得的子公司

天津陸津商業經營管 天津 天津 資產管理 100.00% 通過設立或投資等

理有限公司 方式取得的子公司

上海佳精置業有限公 上海浦東 上海浦東 資產管理 100.00% 通過設立或投資等

司 方式取得的子公司

上海智叁投資有限公 上海浦東 上海浦東 資產管理 100.00% 通過設立或投資等

司 方式取得的子公司

上海東丹置業有限公 上海 上海 資產管理 100.00% 通過設立或投資等

司 方式取得的子公司

上海陸川建設發展有 上海浦東 上海浦東 房地產 65.00% 通過設立或投資等

限公司 方式取得的子公司

天津陸傢嘴置業有限 天津 天津 房地產 100.00% 通過設立或投資等

公司 方式取得的子公司

天津陸傢嘴酒店管理 天津 天津 酒店管理 100.00% 通過設立或投資等

有限公司 方式取得的子公司

上海明城酒店管理有 上海浦東 上海浦東 酒店管理 55.00% 非同一控制下企業

限公司 合並取得的子公司

上海陸傢嘴商務廣場 上海浦東 上海浦東 房地產 50.00% 27.50% 非同一控制下企業

有限公司 合並取得的子公司

上海浦東陸傢嘴置業 上海浦東 上海浦東 房地產 51.00% 非同一控制下企業

發展有限公司 合並取得的子公司

上海陸傢嘴金地停車 上海 上海 停車場管 55.00% 非同一控制下企業

場建設管理有限公司 理 合並取得的子公司

上海陸傢嘴貝思特物 上海浦東 上海浦東 物業管理 100.00% 非同一控制下企業

業管理有限公司 合並取得的子公司

上海申萬置業有限公 上海 上海 房地產 100.00% 非同一控制下企業

司 合並取得的子公司

蘇州綠岸房地產開發 蘇州 蘇州 房地產 95.00% 非同一控制下企業

有限公司 合並取得的子公司

上海陸傢嘴軟件產業 上海浦東 上海浦東 房地產 90.00% 同一控制下企業合

發展有限公司 並取得的子公司

上海陸傢嘴東怡酒店 上海浦東 上海浦東 酒店 100.00% 同一控制下企業合

管理有限公司 並取得的子公司

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2017 年半年度報告

上海陸傢嘴展覽發展 上海浦東 上海浦東 會展 100.00% 同一控制下企業合

有限公司 並取得的子公司

上海陸傢嘴物業管理 上海浦東 上海浦東 物業管理 100.00% 同一控制下企業合

有限公司 並取得的子公司

上海前灘實業發展有 上海浦東 上海浦東 房地產 60.00% 同一控制下企業合

限公司 並取得的子公司

上海陸傢嘴金融發展 上海浦東 上海浦東 投資管理 88.20% 同一控制下企業合

有限公司 及咨詢 並取得的子公司

愛建證券有限責任公 上海 上海 證券投資 45.11% 同一控制下企業合

司 咨詢 並取得的子公司

陸傢嘴國際信托有限 青島 青島 信托發行 63.16% 同一控制下企業合

公司 及管理 並取得的子公司

LJF PAYMENT 香港 香港 CORP 88.20% 同一控制下企業合

COMPANY LIMITED 並取得的子公司

陸傢嘴金融(香港) 有 香港 香港 綜合投資 88.20% 同一控制下企業合在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明:

限公司 類 並取得的子公司



持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據:



對於納入合並范圍的重要的結構化主體,控制的依據:

結構化主體或通過受托經營等方式形成控制權的經營實體:對於本公司及子公司作為管理人或投資顧問的資產管理計劃和信托計劃,本公司及子公司在綜合考慮對其擁有的投資決策權及可變回報的敞口等因素後,認定對個別資產管理計劃和信托計劃擁有控制權,並將其納入合並范圍。(2). 重要的非全資子公司

√適用 □不適用

單位:元 幣種 :人民幣

子公司名稱 少數股東 本期歸屬於少數 本期向少數股東 期末少數股東權益

持股比例 股東的損益 宣告分派的股利 餘額

上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展 45.00% 198,024,375.84 81,000,000.00 1,911,373,463.33

有限公司

上海前灘實業發展有限公司 40.00% -1,844,649.49 - 1,343,762,763.26

上海陸傢嘴商務廣場有限公司 22.50% 12,609,452.85 - 309,073,875.09

蘇州綠岸房地產開發有限公司 5.00% -37,437.73 - 362,694,211.17

上海陸傢嘴金融發展有限公司 11.80% 20,298,393.95 47,200,000.00 585,792,595.80

愛建證券有限責任公司 54.90% 17,767,963.53 - 778,388,472.61

陸傢嘴國際信托有限公司 36.84% 78,547,116.74 326,592,749.59 1,311,575,762.35

陸傢嘴金融(香港) 有限公司 11.80% 927,912.22 - -1,040,027.16子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明:

□適用 √ 不適用

其他說明:

□適用 √ 不適用

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2017年半年度報告

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子公司名 期末餘額 期初餘額

稱 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計

上海陸傢 511,015,52 6,317,690, 6,828,705, 1,636,058, 251,149, 1,887,208, 313,805, 7,045,238, 7,359,044, 1,860,885, 817,315,82 2,678,201,

嘴金融貿 8.82 170.46 699.28 350.04 813.50 163.54 783.43 984.07 767.50 518.82 0.91 339.73

易區聯合

發展有限

公司

上海陸傢 193,128,40 656,740,92 849,869,32 89,341,399 - 89,341,399 137,500, 671,026,30 808,526,77 104,040,85 - 104,040,85

嘴商務廣 2.02 6.68 8.70 .60 .60 467.51 2.74 0.25 3.83 3.83

場有限公



上海前灘 2,244,615, 3,308,865, 5,553,481, 1,011,319, 538,329, 1,549,648, 1,964,57 3,447,977, 5,412,550, 1,197,653, 206,452,53 1,404,106,

實業發展 911.66 806.06 717.72 563.63 219.98 783.61 2,896.08 731.92 628.00 539.52 0.64 070.16

有限公司

蘇州綠岸 1,728,661, 32,122.89 1,728,693, 1,685,785, - 1,685,785, - - - - - -

房地產開 231.52 354.41 197.87 197.87

發有限公



上海陸傢 3,786,119, 7,548,722, 11,334,841 1,351,281, 1,559,86 2,911,146, 1,489,33 9,474,790, 10,964,128 1,364,567, 1,533,965, 2,898,533,

嘴金融發 085.83 435.96 ,521.79 494.86 4,895.51 390.37 7,651.87 982.35 ,634.22 037.68 999.27 036.95

展有限公



愛建證券 10,609,793 553,497,25 11,163,290 6,788,803, 2,951,21 9,740,017, 8,511,91 695,476,44 9,207,395, 4,864,220, 2,957,660, 7,821,880,

有限責任 ,652.06 6.84 ,908.90 273.48 4,723.35 996.83 8,676.16 0.79 116.95 256.94 189.10 446.04

公司

陸傢嘴國 2,476,939, 3,467,355, 5,944,295, 1,426,411, 958,472, 2,384,884, 2,703,10 4,335,369, 7,038,475, 1,471,639, 1,333,739, 2,805,378,

際信托有 299.38 924.71 224.09 907.37 857.93 765.30 5,689.11 777.08 466.19 206.43 359.21 565.64

限公司

陸傢嘴金 121,272,76 101,105,31 222,378,07 - - - - 281,766,69 281,766,69 - - -

融(香港) 2.86 6.18 9.04 4.95 4.95

有限公司

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2017年半年度報告

子公司名稱 本期發生額 上期發生額

營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量

上海陸傢嘴 612,553,423.78 445,789,954.25 446,389,893.69 183,852,203.69 2,018,172,206.97 653,884,998.79 654,897,985.68 -144,507,579.09

金融貿易區

聯合發展有

限公司

上海陸傢嘴 116,632,331.89 56,042,012.68 56,042,012.68 9,014,810.66 111,808,909.84 49,743,663.31 49,743,663.31 70,753,384.47

商務廣場有

限公司

上海前灘實 - -4,611,623.73 -4,611,623.73 -287,539,847.02 - 1,208,624.78 1,208,624.78 -302,009,574.24

業發展有限

公司

蘇州綠岸房 - -1,423,473.29 -1,423,473.29 70,935.93 - - - -

地產開發有

限公司

上海陸傢嘴 642,705,157.01 629,733,767.04 758,099,534.15 -2,453,799,600.07 -47,850,381.90 -64,194,144.97 -191,583,661.3 -15,729,176.79

金融發展有 4

限公司

愛建證券有 212,334,022.32 32,364,232.30 37,758,241.16 -949,682,858.12 206,184,881.10 -4,496,551.18 -4,108,118.10 -1,058,464,467.62

限責任公司

陸傢嘴國際 420,978,985.95 213,211,500.39 212,830,250.94 425,844,256.43 565,023,476.43 174,008,635.32 174,131,008.69 -167,103,069.02

信托有限公



陸傢嘴金融 7,863,662.86 7,863,662.86 -59,388,615.91 - - - 62,064,954.25 -

(香港)有限

公司

其他說明:無

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2017 年半年度報告

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √ 不適用3、 在合營企業或聯營企業中的權益

□適用 □不適用(1). 重要的合營企業或聯營企業

√適用 □不適用

單位:元 幣種 :人民幣

持股比例 (%) 對合營企業

合營企業或聯營 主要經營地 註冊地 業務性質 或聯營企業

企業名稱 直接 間接 投資的會計

處理方法

上海富都世界發 中國上海 中國上海 50.00% - 權益法

展有限公司

上海新國際博覽 中國上海 中國上海 - 50.00% 權益法

中心有限公司

陸傢嘴東急不動 中國上海 中國上海 60.00% - 權益法

產物業經營管理

(上海)有限公司

陸傢嘴國泰人壽 中國上海 中國上海 - 44.10% 權益法

保險有限責任公



上海浦東嘉裡城 中國上海 中國上海 20.00% - 權益法

房地產有限公司

上海中心大廈建 中國上海 中國上海 45.00% - 權益法

設發展有限公司

上海陸傢嘴邵萬 中國上海 中國上海 - 45.00% 權益法

生資產管理有限

公司

上海普陀陸傢嘴 中國上海 中國上海 - 49.00% 權益法

物業管理有限公



上海綠島陽光置 中國上海 中國上海 - 15.30% 權益法

業有限公司

上海陸傢嘴動拆 中國上海 中國上海 48.39% - 權益法

遷有限責任公司

上海陸傢嘴新辰 中國上海 中國上海 - 20.00% 權益法

投資股份有限公



上海中心大廈世 中國上海 中國上海 - 30.00% 權益法

邦魏理仕物業管

理有限公司

上海陸傢嘴投資 中國上海 中國上海 - 26.46% 權益法

發展有限公司

上海陸傢嘴公宇 中國上海 中國上海 - 26.46% 權益法

資產管理有限公



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2017 年半年度報告

陸傢嘴財富管理 中國上海 中國上海 - 30.87% 權益法

(上海)有限公司

上海陸傢嘴野村 中國上海 中國上海 - 26.46% 權益法

資產管理有限公



上海自貿區股權 中國上海 中國上海 - 17.64% 權益法在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明:

投資基金管理有

限公司

本公司持有陸傢嘴東急不動產物業經營管理(上海)有限公司 60%的表決權,根據陸傢嘴東急不動產物業經營管理(上海) 有限公司的章程,股東會表決事項須全體股東一致通過,因此本公司將陸傢嘴東急不動產物業經營管理(上海)有限公司作為合營企業核算。

持有 20%以下表決權但具有重大影響,或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據:無

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2017年半年度報告

(2). 重要合營企業的主要財務信息

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

期末餘額/ 本期發生額 期初餘額/ 上期發生額

上海富都世界發展 上海新國際博覽中 陸傢嘴國泰人壽保 上海富都世界發展 上海新國際博覽中 陸傢嘴國泰人壽保險

有限公司 心有限公司 險有限責任公司 有限公司 心有限公司 有限責任公司

流動資產 391,496,296.40 530,403,930.83 4,675,333,155.18 736,777,867.25 392,545,711.81 3,917,440,842.00

其中:現金和現金 341,446,296.40 172,846,727.05 135,318,517.30 729,961,512.74 280,359,700.04 109,073,286.00

等價物

非流動資產 552,834,342.76 2,417,896,305.35 - 171,589,682.68 2,496,633,421.87 -

資產合計 944,330,639.16 2,948,300,236. 18 4,675,333,155.18 908,367,549.93 2,889,179,133.68 3,917,440,842.00

流動負債 374,112,579.46 283,170,099.60 3,854,557,152.32 467,698,920.75 411,089,935.60 3,060,640,777.00

非流動負債 - 650,000,000.00 - 28,235,926.50 650,000,000.00 -

負債合計 374,112,579.46 933,170,099.60 3,854,557,152.32 495,934,847.25 1,061,089,935.60 3,060,640,777.00

少數股東權益

歸屬於母公司股東權益 570,218,059. 70 2,015,130,136. 58 820,776,002.86 412,432,702.68 1,828,089,198.08 856,800,065.00

按持股比例計算的凈資 285,109,029.85 1,007,565,068. 29 410,388,001.43 206,216,351.34 914,044,599.04 428,400,033.50

產份額

--其他 59,458,227.05 - 658,945,482.25 59,458,277.05 - 658,945,482.25

對合營企業權益投資的 344,567,256.90 1,007,565,068. 29 1,069,333,483.68 265,674,628.39 914,044,599.04 1,087,345,514.75

賬面價值

營業收入 212,061,729.61 471,508,027.81 879,569,688.45 78,922,286.06 459,648,933.57 490,224,127.93

財務費用 -4,933,213.31 14,029,748.71 -596,224.01 17,187,876.12

所得稅費用 45,129,564.94 61,277,861.18 8,422,782.56 53,878,781.36

凈利潤 157,785,256.99 187,040,938.50 -24,893,268.98 25,940,678.28 161,636,344.10 57,515,227.60

其他綜合收益 -11,130,793.16

綜合收益總額 157,785,256.99 187,040,938.50 -36,024,062.14 25,940,678.28 161,636,344.10 57,515,227.60

本年度收到的來自合營 - - - 25,147,561.16 100,000,000.00 -

企業的股利

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2017年半年度報告

(3). 重要聯營企業的主要財務信息

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

期末餘額/ 本期發生額 期初餘額/ 上期發生額

上海中心大廈建設發 上海浦東嘉裡城房 上海陸傢嘴新辰投 上海陸傢嘴投資發 上海中心大廈建設 上海浦東嘉裡城房 上海陸傢嘴新辰投 上海陸傢嘴投資發

展有限公司 地產有限公司 資股份有限公司 展有限公司 發展有限公司 地產有限公司 資股份有限公司 展有限公司

流動資產 936,013,425.72 189,234,755.53 3,339,898,676.71 444,837,498.97 934,709,659.71 123,210,544.99 2,045,278,732.32 521,187,327.26

15,462,794,726.51 2,764,799,957.38 - 53,731,430.49 15,472,851,047.3 2,821,781,552.53 440,000,000.00 60,738,746.47

非流動資產 2

16,398,808,152.23 2,954,034,712.91 3,339,898,676.71 498,568,929.46 16,407,560,707.0 2,944,992,097.52 2,485,278,732.32 581,926,073.73

資產合計 3

流動負債 1,427,755,123.50 350,228,345.06 854,898,676.71 33,842,007.19 1,359,473,381.86 360,187,050.44 520,278,732.32 114,577,445.03

非流動負債 6,881,644,063.30 730,000,000.00 1,285,000,000.00 - 6,741,229,673.79 730,000,000.00 765,000,000.00

負債合計 8,309,399,186.80 1,080,228,345.06 2,139,898,676.71 33,842,007.19 8,100,703,055.65 1,090,187,050.44 1,285,278,732.32 114,577,445.03

少數股東權益 5,453,177.27 - - 5,122,403.07

歸屬於母公司股東 8,083,955,788.16 1,873,806,367.85 1,200,000,000.00 464,726,922.27 8,301,735,248.31 1,854,805,047.08 1,200,000,000.00 467,348,628.70

權益

按持股比例計算的 3,637,780,104.66 374,761,273.57 240,000,000.00 139,418,076.68 3,735,780,861.74 370,961,009.41 240,000,000.00 14,204,588.52

凈資產份額

調整事項 -791,017,557.13 - - - -791,017,557.13 - - -

營業收入 349,684,542.75 502,479,716.52 312,408.68 4,563,691.67 87,170,057.79 415,988,935.13 - 99,314,077.67

凈利潤 -217,779,460.17 191,021,557.01 - -2,621,706.12 -3,624,159.41 134,376,996.20 - 72,946,435.83

其他綜合收益

綜合收益總額 -217,779,460.17 191,021,557.01 - -2,621,706.12 -3,624,159.41 134,376,996.20 - 72,946,435.83

本年度收到的來自 - 34,404,047.24 -

聯營企業的股利

其他說明無

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2017 年半年度報告

(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

期末餘額/ 本期發 期初餘額/ 上期發

生額 生額

合營企業:

投資賬面價值合計 3,225,674.62 2,784,705.70

下列各項按持股比例計算的

合計數

--凈利潤 440,968.92 782,968.13

--其他綜合收益

--綜合收益總額 440,968.92 782,968.13

聯營企業:

投資賬面價值合計 50,404,287.64 52,419,608.96

下列各項按持股比例計算的

合計數

--凈利潤 -2,015,321.32 927,062.13

--其他綜合收益

--綜合收益總額 -2,015,321.32 927,062.13

十、 與金融工具相關的風險√適用 □不適用

(一) 金融工具分類

1、資產負債表日的各類金融工具的賬面價值如下:

金融資產

以公允價值計量且變

動計入當期損益的金 貸款和應收款項 可供出售金融資產 合計

融資產

貨幣資金 3,722,809,816.60 3,722,809,816.60

結算備付金 727,393,733.88 727,393,733.88

融出資金 976,895,934.41 976,895,934.41

以公允價值計量且變

動計入當期損益的金 5,533,006,616.82 5,533,006,616.82

融資產

衍生金融資產 420,100.00 420,100.00

買入返售金融資產 4,760,229,653.28 4,760,229,653.28

應收利息 43,145,085.19 43,145,085.19

應收股利 30,595,322.11 30,595,322.11

存出保證金 21,933,775.52 21,933,775.52

可供出售金融資產 5,655,427,018.75 5,655,427,018.75

長期應收款 20,785,807.43 20,785,807.43

應收賬款 186,537,911.97 186,537,911.97

其他應收款 503,118,606.67 503,118,606.67

其他非流動資產 200,000,000.00 200,000,000.00

應收款項類投資 1,321,800,000.00 1,321,800,000.00

小計 5,533,006,616.82 12,515,665,747.06 5,655,427,018.75 23,704,099,382.63

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2017 年半年度報告

金融負債

其他金融負債

短期借款 9,275,000,000.00

拆入資金 150,000,000.00

以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債 79,295,760.00

賣出回購金融資產 4,058,159,224.76

代理買賣證券款 2,267,905,287.90

應付賬款 2,230,082,456.00

應付利息 236,319,242.31

應付股利 34,465,949.35

其他應付款 11,411,329,689.98

一年內到期的非流動負債 118,000,000.00

長期借款 11,692,911,990.74

應付債券 5,000,000,000.00

其他流動負債 2,350,603,070.32

其他非流動負債 5,435,457,796.28

小計 54,339,530,467.64

2、 金融工具風險

本公司及子公司的主要金融工具,包括貨幣資金、結算備付金、融出資金、以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產、買入返售金融資產、應收利息、應收股利、應收賬款、其他應收款、存出保證金、可供出售金融資產、應收款項類投資、其他非流動資產、短期借款、一年內到期的非流動負債、長期借款、其他應付款、應付債券、拆入資金、賣出回購金融資產、代理買賣證券款、應付利息、應付股利、其他流動負債等。

本公司及子公司的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動性風險、匯率利率風險、權益工具投資價格風險。本公司及子公司對此的風險管理政策概述如下。

2.1、信用風險

本公司及子公司僅與經認可的、信譽良好的第三方進行交易。按照本公司的政策,需對所有要求采用信用方式進行交易的客戶進行信用審核。另外,本公司及子公司對應收賬款和其他應收款餘額進行持續監控,以確保本公司及子公司不致面臨重大壞賬風險。

本公司及子公司其他金融資產包括貨幣資金、可供出售的金融資產、持有至到期投資、應收利息、應收股利和其他非流動資產等。本公司及子公司的貨幣資金主要存放在國有商業銀行或資本充足的股份制商業銀行,結算備付金主要存放在中國證券登記結算有限責任公司,現金及現金等價物面臨的信用風險相對較低。

本公司及子公司的信用風險主要來自四個方面:一是交易對手違約風險。由於本公司及子公司通常在轉移房屋產權時已從購買人處取得全部款項,因此該信用風險較小。雖然信用風險較小,但本公司及子公司具有特定信用風險集中,於 2017 年 6 月 30 日,應收賬款餘額最大客戶占應收賬款比重的 44%(2016 年 12 月 31 日: 66%) ,應收賬款餘額前五大客戶占應收賬款比重的 62%(2016年 12 月 31 日: 89%) 。本公司及子公司因應收賬款和其他應收款產生的信用風險敞口的量化數據,參見財務報告七、合並報表項目註釋 3、 5。二是經紀業務代理客戶買賣證券及期貨交易,若本公司及子公司沒有提前要求客戶依法繳足交易保證金,在結算當日客戶的資金不足以支付交易所需的情況下,或客戶資金由於其他原因出現缺口,本公司及子公司有責任代客戶進行結算而造成信用損失;三是融資融券、約定購回式證券交易及股票質押式回購交易等擔保品交易業務的信用風險,指由於客戶未能履行合同約定而帶來損失的風險;四是信用類產品投資的違約風險,即所投資信用類產品之融資人或發行人出現違約、拒絕支付到期本息、導致資產損失和收益變化的風險。為瞭控制經紀業務產生的信用風險,本公司及子公司在中國大陸代理客戶進行的證券及期貨交易均以全額保證金結算。本公司及子公司通過全額保證金結算的方式在很大程度上控制瞭與本公司及子公司交易業務量相關的結算風險。

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2017 年半年度報告

融資融券、約定購回式證券交易、股票質押式回購等業務的信用風險主要涉及客戶提供虛假數據、未及時足額償還負債、持倉規模及機構違反合同約定、交易行為違反監管規定、提供的擔保物資產涉及法律糾紛等。本公司及子公司信用交易管理部授權專人負責對客戶的保證金額度以及股票質押貸款、融資融券業務的額度進行審批,並根據對客戶償還能力的定期評估對上述額度進行更新。信用和風險管理部門會監控相關的保證金額度以及股票質押貸款額度的使用情況,在必要時要求客戶追加保證金。若客戶未按要求追加保證金,則通過處置抵押證券以控制相關的風險。公司還制定瞭相關政策要求每年至少一次或根據情況需要對每單個客戶餘額進行審閱,並根據評估結果確認壞賬準備金額。

為瞭控制信用類產品投資的違約風險,對於債券類投資,本公司及子公司制定瞭交易對手授信制度,並針對信用評級制定相應的投資限制;對於信托類投資,本公司及子公司制定瞭產品準入標準和投資限額,通過風險評估、風險提示和司法追索等方式對其信用風險進行管理。

信用風險敞口

下表列示瞭本公司及子公司資產負債表項目的最大信用風險敞口。該最大敞口為考慮擔保或其他信用增級方法影響前的金額。

2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

貨幣資金 3,722,586,264.93 5,144,255,112.15

結算備付金 727,393,733.88 957,854,764.72

融出資金 976,895,934.41 924,168,791.76

以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產 1,196,582,710.60 159,170,785.54

買入返售金融資產 4,760,229,653.28 2,677,035,838.79

衍生金融資產 420,100.00

應收利息 43,145,085.19 64,486,328.25

應收股利 30,595,322.11 51,094,606.97

存出保證金 21,933,775.52 25,438,603.49

可供出售金融資產 338,623,550.00 499,691,670.00

應收款項類投資 1,321,800,000.00 1,870,978,395.07

應收賬款 186,537,911.97 105,111,213.33

其他應收款 503,118,606.67 1,020,066,462.19

長期應收款 20,785,807.43 20,785,807.43

其他非流動資產 200,000,000.00 200,000,000.00

小計 14,050,648,455.99 13,720,138,379.69 對以公允價值計量的金融工具而言,上述金額反映瞭其當前的風險敞口但並非其最大的風險敞口。其最大的風險敞口將隨著其未來公允價值的變化而改變。

於資產負債表日,本公司及子公司無已逾期未減值的金融資產。

2.2、流動性風險

本公司及子公司采用循環流動性計劃工具管理資金短缺風險。該工具既考慮其金融工具的到期日,也考慮本公司及子公司運營產生的預計現金流量。

本公司及子公司的目標是運用銀行借款等多種融資手段以保持融資的持續性與靈活性的平衡。下表概括瞭金融負債按未折現的合同現金流量所作的到期期限分析:

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2017年半年度報告

即時償還 3個月內 3個月至 1 年 1 至5年 5年以上 無固定期限 合計

金融負債:

短期借款 1,327,404,066.67 8,360,170,989.58 9,687,575,056.25

拆入資金 152,118,750.00 152,118,750.00

賣出回購金融 2,798,251,410.00 459,812,378.00 810,256,517.59 4,068,320,305.59

資產款

代理買賣證券 2,267,905,287.90 2,267,905,287.90



以公允價值計

量且變動計入 81,309,251.92 81,309,251.92

當期損益的金

融負債

應付賬款 2,230,082,456.00 2,230,082,456.00

應付股利 34,465,949.35 34,465,949.35

其他應付款 11,365,111,241.64 45,139,182.90 1,079,265.44 11,411,329,689.98

一年內到期的 2,252,012.89 119,379,723.90 121,631,736.79

非流動負債

長期借款 161,903,982.67 420,031,645.01 9,321,994,614.75 3,743,413,340.47 13,647,343,582.90

應付債券 240,000,000.00 59,000,000.00 2,019,000,000.00 4,720,000,000.00 7,038,000,000.00

其他流動負債 2,350,603,070.32 2,350,603,070.32

其他非流動負 62,996,465.78 432,723,807.46 6,164,975,291.39 6,660,695,564.62



金融負債合計 18,695,816,344.89 2,299,508,088.91 12,705,363,769.30 17,505,969,906.14 8,463,413,340.47 7,119,309,251.92 59,751,380,701.62

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2017 年半年度報告

2.3、利率風險

本公司及子公司利率風險的主要來源是本公司及子公司對利率敏感的資產負債組合期限或重新定價期限的錯配,從而可能使利息凈收入以及資產的市場價值受到利率水平變動的影響以及以浮動利率計息的長、短期借款。

本公司及子公司通過維持適當的固定和浮動利率工具組合以管理利息成本。該政策還要求管理生息金融資產和付息金融負債的到期情況,一年內即須重估浮動利率工具的利息,固定利率工具的利息則在有關金融工具初始確認時計價,且在到期前固定不變。

於 2017 年 6 月 30 日,本公司及子公司的借款均為人民幣借款,無外幣借款 (2016 年 12 月 31 日:無外幣借款) ,因此本公司及子公司與借款相關的利率風險主要受人民銀行調整貸款基準利率的影響。

本公司及子公司采用敏感性分析衡量利率變化對公司利息凈收入,公允價值變動損益和權益的可能影響。利息凈收入的敏感性是基於一定利率變動對年底持有的預計未來一年內進行利率重定的金融資產及負債的影響所產生的利息凈收入的影響。公允價值變動損益敏感性和權益敏感性的計算是基於在一定利率變動時對年底持有的固定利率以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和可供出售金融資產進行重估的影響。

下表列出瞭 2017 年 6 月 30 日按當日資產和負債進行利率敏感性分析結果,反映瞭在其他變量不變的假設下,利率發生合理、可能的變動時,將對凈損益產生的影響。

2016 年 12 月 31 基點增加/(減 其他綜合收益的稅 所有者權益合計

日 少) 凈損益增加/(減少) 後凈額增加/(減 增加/(減少)

少)

人民幣 30 2,418,783.10 (874,013.84) 1,544,769.26

人民幣 -30 (2,421,413.93) 878,202.38 (1,543,211.55)

下表匯總瞭本集團的利率風險。表內的金融資產和金融負債項目,按合約重新定價日與到期日兩者較早者分類,以賬面價值列示:

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2017年半年度報告

2017年6月 30 日

3個月內 3個月至1年 1年至5年 5年以上 不計息 合計

金融資產項目:

貨幣資金 3,722,586,264.93 223,551.67 3,722,809,816.60

以公允價值計量且變動計入 6,991,568.85 203,545,445.76 4,928,000.00 5,317,541,602.21 5,533,006,616.82

當期損益的金融資產

衍生金融資產 420,100.00 420,100.00

應收利息 43,145,085.19 43,145,085.19

應收股利 30,595,322.11 30,595,322.11

應收賬款 186,537,911.97 186,537,911.97

其他應收款 503,118,606.67 503,118,606.67

長期應收款 20,785,807.43 20,785,807.43

其他非流動資產 200,000,000.00 200,000,000.00

買入返售金融資產 2,331,770,933.44 545,135,291.09 1,823,323,428.75 60,000,000.00 4,760,229,653.28

可供出售金融資產 939,635,684.00 184,477,010.92 26,919,550.00 4,504,394,773.83 5,655,427,018.75

應收款項類投資 1,321,800,000.00 1,321,800,000.00

結算備付金 727,393,733.88 727,393,733.88

融出資金 976,895,934.41 976,895,934.41

存出保證金 21,933,775.52 21,933,775.52

金融資產合計 8,727,627,995.03 729,612,302.01 2,253,788,424.51 4,928,000.00 11,988,142,661.08 23,704,099,382.63

金融負債項目:

短期借款 1,240,000,000.00 8,035,000,000.00 9,275,000,000.00

一年內到期的非流動負債 118,000,000.00 118,000,000.00

長期借款 7,994,785,505.36 3,698,126,485.38 11,692,911,990.74

應付債券 1,000,000,000.00 4,000,000,000.00 5,000,000,000.00

應付利息 236,319,242.31 236,319,242.31

應付股利 34,465,949.35 34,465,949.35

應付賬款 2,230,082,456.00 2,230,082,456.00

124/ 146

2017年半年度報告

其他應付款 3,184,918,523.00 3,184,918,523.00

拆入資金 150,000,000.00 150,000,000.00

交易性金融負債 79,295,760.00 79,295,760.00

賣出回購金融資產款 4,058,159,224.76 4,058,159,224.76

代理買賣證券款 2,267,905,287.90 2,267,905,287.90

其他負債 7,786,060,866.60 7,786,060,866.60

金融負債合計 7,645,360,272.66 8,303,000,000.00 8,994,785,505.36 7,698,126,485.38 13,471,847,037.26 46,113,119,300.66

利率風險缺口 1,082,267,722.37 -7,573,387,697.99 -6,740,997,080.85 -7,693,198,485.38 -1,483,704,376.18 -22,409,019,918.03

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2017 年半年度報告

2.4、匯率風險

本公司及子公司在中國經營,主要業務以人民幣結算。除瞭在香港設立瞭子公司並持有以港幣結算的資產以及本公司及子公司持有的部分以港幣和美元結算的貨幣資金和結算備付金外,均以人民幣結算。本公司及子公司持有的外幣資產及負債占整體的資產及負債比重並不重大。

2.5、權益工具投資價格風險

權益工具投資價格風險,是指權益性證券的公允價值因股票指數水平和個別證券價值的變化而降低的風險。於 2017 年 6 月 30 日,本公司及子公司暴露於因歸類為可供出售權益工具投資 (詳見本節七、 9) 和歸類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 (詳見本節七、 2) 的個別權益工具投資而產生的權益工具投資價格風險之下。本公司及子公司持有的上市權益工具投資在香港、上海和深圳的證券交易所上市,並在資產負債表日以市場報價計量。

以下證券交易所的、在最接近資產負債表日的交易日的收盤時的市場股票指數,以及年度內其各自的最高收盤點和最低收盤點如下:

2017 年 6 月 30 日 2017 年 1-6 月

最高/最低

上海—A 股指數 3,192.43 3, 295.19/3, 016.53

深圳—A 股指數 10,529.61 10, 702.88/9, 482.84

香港—恒生指數 25, 764.58 26, 090.33/21, 883.82

下表說明瞭,在所有其他變量保持不變的假設下,本公司和子公司的凈損益和其他綜合收益的稅後凈額對權益工具投資的公允價值的每 10%的變動(以資產負債表日的賬面價值為基礎)的敏感性。

2017 年 6 月 30 日 凈損益增加/(減少) 其他綜合收益的稅後 所有者權益合計增加

凈額增加/(減少) /(減少)

權益投資公允價值上升 10% 115,582,704.14 262,540,984.15 378,123,688.29

權益投資公允價值下降 10% -115,582,704.14 -262,540,984.15 -378,123,688.29

3、資本管理

本公司及子公司資本管理的主要目標是確保本公司及子公司持續經營的能力,並保持健康的資本比率,以支持業務發展並使股東價值最大化。

本公司及子公司管理資本結構並根據經濟形勢以及相關資產的風險特征的變化對其進行調整。為維持或調整資本結構,本公司及子公司可以調整對股東的利潤分配、向股東歸還資本或發行新股。除本公司的子公司愛建證券有限責任公司和合營企業陸傢嘴國泰人壽保險有限責任公司外,本公司及子公司不受外部強制性資本要求約束。

陸金發的子公司愛建證券采用凈資本來管理資本,凈資本是指根據證券公司的業務范圍和公司資產負債的流動性特點,在凈資產的基礎上對資產負債等項目和有關業務進行風險調整後得出的綜合性風險控制指標。根據中國證監會頒佈的《關於修改 〈證券公司風險控制指標管理辦法〉的決定》 (中國證監會第 125 號令) 、《證券公司風險控制指標計算標準規定》 (證監會公告 [2016]10號) 和《關於證券公司風險控制指標監管報表填報有關事項的通知》 (機構部函 [2016]2489 號) 等規定,愛建證券有限責任公司須就風險控制指標持續標。

陸金發的子公司陸傢嘴國泰人壽主要通過監控償付能力額度來管理資本需求。償付能力額度是按照中國保監會頒佈的有關法規計算;實際償付能力額度為認可資產超出按法規厘定的認可負債的數額。

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2017 年半年度報告

根據《保險公司償付能力管理規定》,償付能力充足率為實際資本與最低資本的比率。當保險公司的償付能力充足率低於 100%時,中國保監會將區別具體情況采取某些必要的監管措施。當保險公司的償付能力充足率在 100%到 150%之間時,中國保監會可以要求保險公司提交和實施預防償付能力不足的計劃。保險公司的償付能力充足率高於 100%但存在重大償付能力風險的,中國保監會可以要求其進行整改或采取必要的監管措施。

除上述兩傢子公司之外,本公司及子公司采用杠桿比率來管理資本,杠桿比率是指凈負債和調整後資本加凈負債的比率。凈負債包括有息負債並扣除貨幣資金。資本即股東權益,本公司及子公司於資產負債表日的杠桿比率如下:

2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

短期借款 9,275,000,000.00 9,675,000,000.00

一年內到期的非流動負債 118,000,000.00 2,134,000,000.00

長期借款 11,692,911,990.74 12,033,973,831.58

應付債券 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00

其他非流動負債 4,475,770,215.00 -

減:貨幣資金 3,722,809,816.60 5,144,506,896.82

凈負債 26,838,872,389.14 23,698,466,934.76

資本 20,420,546,887.47 20,286,607,043.35

資本和凈負債 47,259,419,276.61 43,985,073,978.11

杠桿比率 56.79% 53.88%

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

√適用 □不適用

單位:元 幣種 :人民幣

項目 期末公允價值

第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計

一、持續的公允價值計量

(一)以公允價值計量且變 604,520,867.91 4,928,485,748.91 5,533,006,616.82

動計入當期損益的金融資



1. 交易性金融資產 604,520,867.91 3,606,896,298.99 4,211,417,166.90

(1)債務工具投資 4,928,000.00 1,191,654,710.60 1,196,582,710.60

(2)權益工具投資 599,592,867.91 2,415,241,588.39 3,014,834,456.30

(3)衍生金融資產

2. 指定以公允價值計量且 1,321,589,449.92 1,321,589,449.92

其變動計入當期損益的金

融資產

(1)債務工具投資

(2)權益工具投資 1,321,589,449.92 1,321,589,449.92

(二)可供出售金融資產 628,496,877.88 3,572,353,329.36 913,818,418.10 5,114,668,625.34

(1)債務工具投資 - 338,623,550.00 338,623,550.00

(2)權益工具投資 628,496,877.88 3,233,729,779.36 913,818,418.10 4,776,045,075.34

(3)其他

(三)投資性房地產

(四)生物資產

持續以公允價值計量的資 1,233,017,745.79 8,500,839,078.27 913,818,418.10 10,647,675,242.16

產總額

(五)交易性金融負債 79,295,760.00 79,295,760.00

其中:發行的交易性債券 79,295,760.00 79,295,760.00

127/ 146

2017 年半年度報告

衍生金融負債

其他

(六)指定為以公允價值計

量且變動計入當期損益的

金融負債

持續以公允價值計量的負 79,295,760.00 79,295,760.00

債總額

二、非持續的公允價值計



非持續以公允價值計量的

資產總額

非持續以公允價值計量的

負債總額

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √ 不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目,采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √ 不適用4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目,采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √ 不適用5、 持續的第三層次公允價值計量項目,期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

√適用 □不適用如下為第三層次公允價值計量的重要不可觀察輸入值概述:

對於持續的以公允價值計量的資產和負債,本公司及子公司在每個報告年末通過重新評估分類(基

於對整體公允價值計量有重大影響的最低層級輸入值) ,判斷各層級之間是否存在轉換。 2017 年

1-6 月和 2016 年度,本公司及子公司持續的以公允價值計量的資產和負債在各層級之間無重大轉

換。

6、 持續的公允價值計量項目,本期內發生各層級之間轉換的,轉換的原因及確定轉換時點的政



□適用 √ 不適用7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √ 不適用8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √ 不適用9、 其他

√適用 □不適用公允價值估值

128/ 146

2017 年半年度報告

管理層已經評估瞭貨幣資金、結算備付金、融出資金、買入返售金融資產、應收賬款、其他應收款、應收利息、應收股利、應付利息、應付股利、存出保證金、應收款項類投資、短期借款、長期借款、拆入資金、賣出回購金融資產、代理買賣證券款、一年內到期的非流動負債、其他應付款、應付賬款等,因剩餘期限不長,公允價值與賬面價值相若。

金融資產和金融負債的公允價值,以在公平交易中,熟悉情況的交易雙方自願進行資產交換或者債務清償的金額確定,而不是被迫出售或清算情況下的金額。於 2017 年 6 月 30 日,本公司及子公司采用以下方法和假設用於估計公允價值。

非上市債權型投資的公允價值是通過采用當前具有類似條款、信用風險和剩餘期限的債券之利率對未來現金流進行折現來估計的,並在必要時進行適當的調整。

上市的權益工具,以市場報價確定公允價值。非上市股權型投資的公允價值采用估值模型估計公允價值,如可比公司的估值乘數法、類似或相同金融工具的最近交易價格,並進行適當的調整,如使用期權定價模型對缺乏流動性進行調整。估值需要管理層對模型中的不可觀察輸入值作出一定假設,主要包括歷史波動率以及非上市股權投資的預計上市時間。

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種 :人民幣

註冊 母公司對本 母公司對本

母公司名稱 地 業務性質 註冊資本 企業的持股 企業的表決

比例 (%) 權比例 (%)

上海陸傢嘴(集團)有限公司 上海 房地產 235,730 56.42 56.42本企業最終控制方是上海市浦東新區國資委。

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

子公司詳見附註九、 1 在子公司中的權益。

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

√適用 □不適用

重要的合營聯營企業情況詳見附註九、 3 在合營企業或聯營企業中的權益。

本期與本公司發生關聯方交易,或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下

□適用 √ 不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系

上海陸傢嘴市政綠化管理有限公司 母公司的控股子公司

上海陸傢嘴城市建設開發投資有限公司 母公司的控股子公司

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2017 年半年度報告

上海前灘國際商務區投資 (集團)有限公司 母公司的控股子公司

上海陸傢嘴雙樂物業管理有限公司 母公司的控股子公司

上海陸傢嘴東安實業有限公司 母公司的控股子公司

上海仁耀置業有限公司 母公司的控股子公司

上海仁陸置業有限公司 母公司的控股子公司

上海陸傢嘴人才公寓建設開發有限公司 母公司的控股子公司

上海前灘國際商務區園區管理有限公司 母公司的控股子公司

上海陸傢嘴新辰臨壹投資有限公司 母公司的控股子公司

上海陸傢嘴城建停車場管理有限公司 母公司的控股子公司

上海陸傢嘴新辰投資股份有限公司 母公司的控股子公司

上海陽熠投資管理有限公司 母公司的控股子公司

5、 關聯交易情況(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

采購商品/接受勞務情況表

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額

上海陸傢嘴市政綠化管理服務有限公司 綠化養護 4,508,830.76 2,563,379.40

上海陸傢嘴東安實業有限公司 傭金及管理費 1,081,468.80 17,280.00

上海陸傢嘴城建停車管理有限公司 傭金及管理費 1,053,078.54

上海前灘國際商務區園區管理有限公司 管理費 530,404.86 160,722.60

上海陸傢嘴雙樂物業管理有限公司 傭金及管理費 33,128.30 7,713.00

上海新國際博覽中心有限公司 管理費 502,574.67

出售商品/提供勞務情況表

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額

上海陸傢嘴 (集團) 有限公司 傭金及管理費 122,558,969.04 6,354,183.75

上海陽熠投資管理有限公司 代建管理費 2,924,528.30

上海前灘國際商務區投資 (集團)有限公司 代建管理費 1,415,094.34

上海陸傢嘴城市建設開發投資有限公司 服務費 903,201.29

上海陸傢嘴人才公寓有限公司 服務費 84,783.02 104,364.60

上海陸傢嘴新辰投資股份有限公司 管理費 - 60,000.00

上海新國際博覽中心有限公司 管理費 22,516,626.72

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √ 不適用

(2). 關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況

本公司受托管理/承包情況表:

□適用 √ 不適用關聯托管/承包情況說明

□適用 √ 不適用本公司委托管理/出包情況表:

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2017 年半年度報告

□適用 √ 不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √ 不適用(3). 關聯租賃情況本公司作為出租方:√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入

上海陸傢嘴 (集團) 有限公司 辦公室 37,994,342.37 13,492,000.00

上海前灘國際商務區投資 (集團) 酒店 254,716.98 -

有限公司

本公司作為承租方:√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費

上海陸傢嘴 (集團) 有限公司 商業臨設 142,857.14 150,000.00

上海陸傢嘴城市建設開發投資有 辦公室 514,671.88 -

限公司

上海前灘國際商務區投資 (集團) 辦公室 377,880.85 278,130.00

有限公司

關聯租賃情況說明□適用 √ 不適用(4). 關聯擔保情況本公司作為擔保方□適用 √ 不適用本公司作為被擔保方□適用 √ 不適用關聯擔保情況說明√適用 □不適用於 2017 年 6 月 30 日,本公司關聯方陸傢嘴集團為本公司的保證借款提供擔保,擔保金額為人民

幣 14.6 億元(2016 年 12 月 31 日:人民幣 14.65 億元)。

(5). 關聯方資金拆借□適用 √ 不適用(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √ 不適用(7). 關鍵管理人員報酬

□適用 √ 不適用(8). 其他關聯交易√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

1) 支付關聯方借款利息

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2017 年半年度報告

本期發生額 上期發生額

上海陸傢嘴(集團)有限公司 64,103,144.72 3,443,750.00

上海前灘國際商務區投資(集團)有限公司 3,476,944.44

上海富都世界發展有限公司 3,529,245.29

2) 向關聯方收取借款利息

本期發生額 上期發生額

上海陸傢嘴新辰投資股份有限公司 2,247,735.85 2,363,388.15

上海陸傢嘴新辰臨壹投資有限公司 2,566,207.21 2,651,372.333) 向關聯方支付股利

本期發生額 上期發生額

上海陸傢嘴 (集團)有限公司 747,288,525.69 534,229,584.324) 向關聯方借款

本期發生額 上期發生額

上海陸傢嘴 (集團)有限公司 1, 700,000,000.00 300,000,000.00

上海前灘國際商務區投資 (集團)有限公司 200,000,000.00

上海富都世界發展有限公司 200,000,000.00

5) 向關聯方償還借款

本期發生額 上期發生額

上海陸傢嘴 (集團)有限公司 200,000,000.00 300,000,000.006) 向關聯方銷售信托計劃

本期發生額 上期發生額

上海陸傢嘴金融發展有限公司 400,000,000.00 -

註: 系陸金發於 2017 年 5 月 6 日認購” 陸傢嘴信托計劃,樽盈財富五號 3 期”人民幣

100,000,000.00 元, ” 陸傢嘴信托計劃,樽盈財富五號 4 期”人民幣 100,000,000.00 元, ” 陸傢

嘴信托計劃,樽盈財富六號 3 期”人民幣 100,000,000.00 元, “陸傢嘴信托樽盈 6 號 4 期信托計

劃”人民幣 100,000,000.00 元;(2016 年 6 月 30 日:無。)

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種 :人民幣

期末餘額 期初餘額

項目名稱 關聯方 賬面餘額 壞賬準 賬面餘額 壞賬準

備 備

應收賬款 上海陸傢嘴城市建設開發投資有限 362,278.60 -

公司

應收賬款 上海陸傢嘴 (集團) 有限公司 921,801.09 -

應收賬款 上海陸傢嘴新辰臨壹投資有限公司 100,000.00 -

應收賬款 上海陸傢嘴新辰投資股份有限公司 300,000.00 -

應收賬款 上海前灘國際商務區投資(集團)有 287,000.70 -

限公司

預付賬款 上海陸傢嘴城市建設開發投資有限 241,739.50 169,329.74

公司

其他應收款 上海陸傢嘴動拆遷有限責任公司 302,244.80

其他應收款 上海前灘國際商務區投資(集團)有 175,641.00 269,329.20

限公司

其他應收款 上海陸傢嘴 (集團) 有限公司 84,200.00 50,000.00

其他應收款 上海陸傢嘴城市建設開發投資有限 89,835.63 89,835.63

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2017 年半年度報告

公司

其他應收款 上海前灘國際商務區園區管理有限 16,700.00 33,260.00

公司

其他應收款 上海富都世界發展有限公司 2,525,993.50 -

其他應收款 上海富都物業管理有限公司 1,500,000.00 -

應收股利 上海綠島陽光置業有限公司 26,909,675.46 26,909,675.46

應收利息 上海陸傢嘴新辰投資股份有限公司 - 153,266.67

應收利息 上海陸傢嘴新辰臨壹投資有限公司 - 174,777.78

其他非流動資產 上海陸傢嘴新辰投資股份有限公司 96,000,000.00 96,000,000.00

其他非流動資產 上海陸傢嘴新辰臨壹投資有限公司 104,000,000.00 104,000,000.00

(2). 應付項目√適用 □不適用

單位:元 幣種 :人民幣

項目名稱 關聯方 期末賬面餘額 期初賬面餘額

應付賬款 上海陸傢嘴城建停車管理有限公司 234,621.50 234,621.50

應付賬款 上海陸傢嘴市政綠化管理服務有限公司 115,554.00 36,925.00

應付賬款 上海前灘國際商務區投資(集團)有限公司 - 3,232.80

應付賬款 上海新國際博覽中心有限公司 502,574.67 -

其他應付款 上海富都世界發展有限公司 50,000.00 -

其他應付款 上海前灘國際商務區投資(集團)有限公司 90,000.00 90,000.00

預收賬款 上海陸傢嘴 (集團) 有限公司 25,699,047.62 13,492,000.00

短期借款 上海陸傢嘴 (集團) 有限公司 4,200,000,000.00 2,700,000,000.00

短期借款 上海富都世界發展有限公司 200,000,000.00 -

應付利息 上海陸傢嘴 (集團) 有限公司 - 3,012,375.00

7、 關聯方承諾□適用 √ 不適用8、 其他

□適用 √ 不適用十三、 股份支付1、 股份支付總體情況□適用 √ 不適用2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √ 不適用3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √ 不適用4、 股份支付的修改、終止情況

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2017 年半年度報告

□適用 √ 不適用

5、 其他

□適用 √ 不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

√適用 □不適用

資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額

重要承諾事項 2017 年 6 月 2016 年 12 月

已簽定但未撥備

資本承諾 2,317,035,785台中腳底按摩.98 2,515,814,712.01

投資承諾 11,028,398,259.36 11,546,063,892.15

小計 13,345,434,045.34 14,061,878,604.16

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

√適用 □不適用

2015 年 12 月 16 日,陸金發作為委托人與陸傢嘴國際信托作為受托人簽署瞭包括《陸傢嘴信托有限公司-傳化大地集合資金信托計劃信托合同》(以下簡稱 “ 《傳化大地信托合同》 ” )在內的一系列信托文件,約定陸金發認購 1,321,589,449.92 份 B 類信托單位(以下簡稱 “B 類信托單位” ),認購資金為人民幣 1,321,589,449.92 元。 B 類信托單位的預期年化收益率為 8%。2016 年 4 月 15 日,陸金發致函陸傢嘴信托,稱因蕭山項目處於早期開發,具有投資周期長、前幾年投資收益有不確定因素存在的風險,決定將 B 類信托單位提前贖回。 2016 年 6 月 24 日,陸傢嘴信托發出付款指令向陸金發劃付瞭人民幣 1,321,589,449.92 元,資金用途為 “傳化大地贖回” 。同時,陸金發收到陸傢嘴信托出具的《回函》及相關說明文件,說明《傳化大地信托合同》C 類信托單位委托人上海財兢投資管理合夥企業(有限合夥)同意陸金發提前退出,且 B 類信托單位由上海戟亭投資合夥企業(有限合夥)(以下簡稱 “上海戟亭” )代表安邦中投投資有限公司申購 B 類信托單位。

2016 年 7 月 25 日,陸金發致函陸傢嘴信托,表示在 2016 年 4 月 15 日發函表達提前贖回意向後,各方就贖回價格和程序進行瞭商討,但無法達成一致,且陸傢嘴信托無法安排新的投資人與陸金發協商 B 類信托單位的承接受讓事宜。對於陸傢嘴信托單方面於 2016 年 6 月 24 日退回 B 類信托單位認購價款人民幣 1,321,589,449.92 元以及於 2016 年 7 月 22 日劃付人民幣

24,009,899.54 元作為信托收益的行為,陸金發稱:陸傢嘴信托違反《傳化大地信托合同》相關規定,侵害瞭陸金發的合法權益。陸金發要求陸傢嘴信托暫停 B 類信托單位贖回事宜的協商和談判,暫緩推進對外轉讓 B 類信托單位及以變更信托計劃的方式實現退出。陸金發認為,在未經合法程序修改傳化大地信托計劃、增加 B 類信托單位的前提下,陸傢嘴信托允許上海戟亭購買 B 類信托單位的行為不對信托計劃全體受益人產生法律效力。

2016 年 9 月 1 日及 2016 年 11 月 1 日,陸金發致函陸傢嘴信托,表示陸金發簽署的《信托合同》合法有效,陸傢嘴信托仍應繼續履行,並盡快提供收款賬戶信息,以便陸金發將陸傢嘴信托擅自退回的認購款和信托收益退回。上海戟亭簽署的信托文件不具備合法履行的基礎,存在重大法律瑕疵。陸金發認為上海戟亭不享有 B 類信托單位的任何權利義務。

因相關各方未依據《傳化大地信托合同》就信托單位的提前贖回機制和信托收益達成一致,此次陸金發 B 類信托單位的提前贖回存在法律上的瑕疵。陸金發所持有的 B 類信托單位是否被有效贖回存在法律上的爭議。 陸傢嘴集團已出具承諾,若因本爭議給本公司造成損失的, 陸傢嘴集

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2017 年半年度報告

團將及時賠償由此所遭受的損失。

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項,也應予以說明:

□適用 √ 不適用3、 其他

□適用 √ 不適用十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項□適用 √ 不適用2、 利潤分配情況□適用 √ 不適用3、 銷售退回□適用 √ 不適用4、 其他資產負債表日後事項說明

□適用 √ 不適用十六、 其他重要事項1、 前期會計差錯更正(1). 追溯重述法□適用 √ 不適用(2). 未來適用法□適用 √ 不適用2、 債務重組□適用 √ 不適用3、 資產置換(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √ 不適用(2). 其他資產置換□適用 √ 不適用4、 年金計劃□適用 √ 不適用5、 終止經營□適用 √ 不適用6、 分部信息

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2017 年半年度報告

(1). 報告分部的確定依據與會計政策:

√適用 □不適用

經營分部

出於管理目的,本公司及子公司根據產品和服務劃分成業務單元,本公司及子公司有如下 4 個報告分部:

-1 房地產業務指從事房地產及相關行業的綜合開發,包括土地批租、房產銷售、房地產租賃、

酒店、物業管理等;

-2 信托業務指資金信托;動產信托;不動產信托;有價證券信托;其他財產或財產權信托;作

為投資基金或者基金管理公司的發起人從事投資基金業務;經營企業資產的重組、並購及項目融

資、公司理財、財務顧問等業務;受托經營國務院有關部門批準的證券承銷業務;辦理居間、咨

詢、資信調查等業務;代保管及保管箱業務;以存放同業、拆放同業、貸款、租賃、投資方式運

用固有財產;以固有財產為他人提供擔保;從事同業拆借;法律法規規定或中國銀監會批準的其

他業務等;

-3 證券業務指為證券經紀;證券投資咨詢;與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問;證券承

銷與保薦;證券自營;證券資產管理;證券投資基金代銷;融資融券;代銷金融產品業務等;

(4) “其他” 分部包括除上述之外的服務業務。

管理層出於配置資源和評價業績的決策目的,對各業務單元的經營成果分開進行管理。分部業績,

以報告的分部利潤為基礎進行評價。在業務分部中列示的分部收入和資產包括直接歸屬於各分部

及可以基於合理標準分配到各分部的相關項目。作為資產負債管理的一部分,本公司及子公司的

資金來源和運用通過資產負債委員會在各個業務分部中進行分配。分部間的內部轉移價格按照資

金來源和運用的期限,匹配中國人民銀行公佈的存貸款利率和同業間市場利率水平確定,費用根

據受益情況在不同分部間進行分配。

(2). 報告分部的財務信息

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 證券 信托 房地產 其他 分部間抵銷 合計

對外交易收入 212,334,022.32 420,978,985.95 4,974,310,010.05 15,769,676.90 5,623,392,695.22

分部間交易收入 16,247,533.89 16,247,533.89

對合營企業和聯營 110,351,947.42 -12,542,793.86 97,809,153.56

企業的投資收益

資產減值損失 -394,133.82 -6,652,189.75 -7,046,323.57

折舊費和攤銷費 10,065,858.88 5,134,026.37 18,858,961.55 226,093.11 34,284,939.91

利潤總額 40,710,214.66 285,052,461.88 1,594,563,294.16 2,798,286.93 1,923,124,257.63

所得稅費用 8,345,982.36 71,840,961.49 377,205,646.23 457,392,590.08

資產總額 11,163,290,908.90 5,944,295,224.09 64,939,216,268.55 11,557,219,600.83 13,660,301,113.26 79,943,720,889.11

負債總額 9,740,017,996.83 2,384,884,765.30 47,465,220,265.48 2,911,146,390.37 2,978,095,416.34 59,523,174,001.64

其他披露

對合營企業和聯營

企業的長期股權投 4,834,568,934.87 1,241,468,734.04 6,076,037,668.91



長期股權投資以外

的其他非流動資產 12,393,011.71 3,154,113.34 365,890,472.56 381,437,597.61

增加額

(3). 公司無報告分部的,或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的,應說明原因□適用 √ 不適用

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2017 年半年度報告

(4). 其他說明:□適用 √ 不適用7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √ 不適用8、 其他

□適用 √ 不適用十七、 母公司財務報表主要項目註釋

1、 應收賬款(1). 應收賬款分類披露:

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

期末餘額 期初餘額

種類 賬面餘額 壞賬準備 賬面 賬面餘額 壞賬準備 賬面

金額 比例 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比 價值

(%) 例(%) (%) 例(%)

單項金額重

大並單獨計

提壞賬準備

的應收賬款

按信用風險

特征組合計 12,137,009.26 100% 1,303,875.85 10.74% 10,833,133.41 8,485,633.52 100% 1,035,273.79 12.20% 7,450,359.73

提壞賬靜電機推薦準備

的應收賬款

單項金額不

重大但單獨

計提壞賬準

備的應收賬



合計 12,137,009.26 / 1,303,875.85 / 10,833,133.41 8,485,633.52 / 1,035,273.79 / 7,450,359.73

期末單項金額重大並單項計提壞賬準備的應收賬款:

□適用 √ 不適用組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款:

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

賬齡 期末餘額

應收賬款 壞賬準備 計提比例

0-6 個月 (含 6 個月) 10,776,658.14 - -

6-12 個月 112,950.53 56,475.26 50.00%

1 年以內小計 10,889,608.67 56,475.26 0.52%

1 至 2 年 1,038,461.84 1,038,461.84 100.00%

2 至 3 年 208,938.75 208,938.75 100.00%

合計 12,137,009.26 1,303,875.85 10.74%

確定該組合依據的說明:



組合中,采用餘額百分比法計提壞賬準備的應收賬款:

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2017 年半年度報告

□適用 √ 不適用組合中,采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款:

□適用 √ 不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況:

本期計提壞賬準備金額 268,602.07 元;本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。

其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的:

□適用 √ 不適用(3). 本期實際核銷的應收賬款情況

□適用 √ 不適用(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收賬款情況:

□適用 √ 不適用(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款:

□適用 √ 不適用(6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額:

□適用 √ 不適用其他說明:

□適用 √ 不適用2、 其他應收款(1). 其他應收款分類披露:

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

期末餘額 期初餘額

賬面餘額 壞賬準備 賬面餘額 壞賬準備

類別 比例 計提 賬面 比例 計提 賬面

金額 (%) 金額 比例 價值 金額 (%) 金額 比例 價值

(%) (%)

單項金額重

大並單獨計

提壞賬準備 1,366,752.03 0.02% 1,366,752.03 100% - 1,366,752.03 0.04% 1,366,752.03 100% -

的其他應收



按信用風險

特征組合計 6,478,118,406 99.98 6,475,500, 3,114,803,756 99.96 3,105,028,

提壞賬準備 .99 % 2,617,761.19 0.04% 645.80 .61 % 9,774,775.57 0.31% 981.04

的其他應收



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單項金額不

重大但單獨

計提壞賬準

備的其他應

收款

合計 6,479,485,159 / 3,984,513.22 / 6,475,500, 3,116,170,508 / 11,141,527.60 / 3,105,028,

.02 645.80 .64 981.04

期末單項金額重大並單項計提壞賬準備的其他應收款:

√適用□不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

其他應收款(按單位) 期末餘額

其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由

B 股股東 1,366,752.03 1,366,752.03 100% 無法收回

合計 1,366,752.03 1,366,752.03 / /

組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款:

□適用□不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

賬齡 期末餘額

其他應收款 壞賬準備 計提比例

0-6 個月 (含 6 個月) 6,236,424,915.91

6-12 個月 130,085.22 65,042.61 0.50

1 年以內小計 6,236,555,001.13 65,042.61 0.00

1 至 2 年 1,646,813.78 1,646,813.78 1.00

2 至 3 年 239,010,687.28 0 0

3 年以上 2,272,656.83 2,272,656.83 1.00

合計 6,479,485,159.02 3,984,513.22 0.00

確定該組合依據的說明:



組合中,采用餘額百分比法計提壞賬準備的其他應收款:

□適用 √ 不適用

組合中,采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款:

□適用 √ 不適用(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況:

本期計提壞賬準備金額 0 元;本期收回或轉回壞賬準備金額 7,157,014.38 元。

其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的:

□適用 √ 不適用(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √ 不適用(4). 其他應收款按款項性質分類情況

139/ 146

2017 年半年度報告

√適用 □不適用

單位:元 幣種 :人民幣

款項性質 期末賬面餘額 期初賬面餘額

應收子公司款項 6,475,435,603.19 3,107,120,952.81

代收代付 1,415,169.80 1,106,834.00

押金及保證金 1,106,834.00 6,415,169.80

其他 1,527,552.03 1,527,552.03

合計 6,479,485,159.02 3,116,170,508.64

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況:

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

占其他應收

單位名稱 款項的性質 期末餘額 賬齡 款期末餘額 壞賬準備

合計數的比 期末餘額

例 (%)

上海佳二實業投資有限 應收關聯公 5,659,252,310.23 6 個月以內 87.34

公司 司款項

上海佳項資產管理有限 應收關聯公 396,936,304.82 6 個月以內 6.13

公司 司款項

上海智依資產管理有限 應收關聯公 239,010,787.28 2 年至 3 年 3.69

公司 司款項

上海申萬置業有限公司 應收關聯公 156,072,541.60 6 個月以內 2.41

司款項

上海佳仁資產管理有限 應收關聯公 4,646,185.43 6 個月以內 0.07

公司 司款項

合計 / 6,455,918,129.36 / 99.64

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √ 不適用(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款:

□適用 √ 不適用(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額:

□適用 √ 不適用其他說明:

□適用 √ 不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

140/ 146

2017 年半年度報告

期末餘額 期初餘額

減 減

項目 賬面餘額 值 賬面價值 賬面餘額 值 賬面價值

準 準

備 備

對子公司 15,684,988,864.95 15,684,988,864.95 15,684,988,864.95 15,684,988,864.95

投資

對聯營、 3,570,856,241. 11 3,570,856,241. 11 3,585,725,393.73 3,585,725,393.73

合營企業

投資

合計 19,255,845,106.06 19,255,845,106.06 19,270,714,258.68 19,270,714,258.68(1) 對子公司投資

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2017年半年度報告

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

被投資單位 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 本期計提減 減值準備

值準備 期末餘額

上海陸傢嘴房產開發有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00

上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限公司 322,437,158.95 322,437,158.95

上海陸傢嘴城建開發有限責任公司 7,000,000.00 7,000,000.00

上海浦東陸傢嘴軟件產業發展有限公司 10,059,397.23 10,059,397.23

上海陸傢嘴開發大廈有限公司 136,284,197.99 136,284,197.99

天津陸津房地產開發有限公司 2,400,000,000.00 2,400,000,000.00

上海陸傢嘴資產管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00

上海東恒商務咨詢有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

上海陸傢嘴商務廣場有限公司 690,000,000.00 690,000,000.00

上海陸傢嘴物業管理有限公司 7,180,526.61 7,180,526.61

上海陸傢嘴展覽發展有限公司 904,251,445.67 904,251,445.67

上海陸傢嘴東怡酒店管理有限公司 320,640,339.50 320,640,339.50

上海陸傢嘴浦江置業有限公司 636,500,000.00 636,500,000.00

上海浦東陸傢嘴置業發展有限公司 54,146,187.12 54,146,187.12

上海佳二實業投資有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00

東順(香港)投資有限公司 63,075,000.00 63,075,000.00

上海陸傢嘴商業經營管理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

上海陸傢嘴金地停車場建設管理有限公司 2,005,162.57 2,005,162.57

上海佳三資產管理公司 1,000,000.00 1,000,000.00

上海前灘實業發展有限公司 2,016,370,694.66 2,016,370,694.66

上海陸傢嘴金融發展有限公司 7,889,038,754.65 7,889,038,754.65

合計 15,684,988,864.95 15,684,988,864.95

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2017年半年度報告

(2) 對聯營、 合營企業投資

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

本期增減變動 減值

投資 期初 追 減 其他 其他 計提 期末 準備

單位 餘額 加 少 權益法下確認的 綜合 權益 宣告發放現金股 減值 其 餘額 期末

投 投 投資損益 收益 變動 利或利潤 準備 他 餘額

資 資 調整

一、合營企業

上海富都世界發展有 265,674,628.40 78,892,628.50 344,567,256.90

限公司

陸傢嘴東急不動產物 2,784,705.70 440,968.92 3,225,674.62

業經營管理(上海)有

限公司

小計 268,459,334.10 79,333,597.42 347,792,931.52

二、聯營企業

上海浦東嘉裡城房地 370,961,009.41 38,204,311.40 34,404,047.24 374,761,273.57

產有限公司

上海中心大廈建設發 2,944,763,304.61 -98,000,757.08 2,846,762,547.53

展有限公司

上海陸傢嘴動拆遷有 1,541,745.61 -2,257.12 1,539,488.49

限責任公司

小計 3,317,266,059.63 -59,798,702.80 34,404,047.24 3,223,063,309.59

合計 3,585,725,393.73 19,534,894.62 34,404,047.24 3,570,856,241.11

其他說明:

□適用 √不適用4、 營業收入和營業成本:

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2017 年半年度報告

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

收入 成本 收入 成本

主營業務 857,556,893.40 132,453,671.30 995,263,912.59 143,823,847.31

其他業務 140,787,999.93 450,667.17

合計 998,344,893.33 132,453,671.30 995,714,579.76 143,823,847.31

其他說明:



5、 投資收益√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 本期發木野養生會館-官方網站生額 上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益 483,242,845.75 197,828,720.28

權益法核算的長期股權投資收益 19,534,894.62 37,906,426.99

可供出售金融資產在持有期間的投資收益 50,717,780.73 76,171,772.33

委托貸款利息 19,106,291.66 67,906,725.72

合計 572,601,812.76 379,813,645.32

6、 其他

□適用 √ 不適用十八、 補充資料1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

項目 金額 說明

主要為子公司愛建證券

非流動資產處置損益 21,346,963.44 處置哈爾濱房產收益及

沖回的壞賬準備。

計入當期損益的政府補助(與企業業務密 主要為子公司收到政府

切相關,按照國傢統一標準定額或定量享 8,058,444.08 補貼收入。

受的政府補助除外)

該項目主要為本公司收

到的對上海陸傢嘴新辰

計入當期損益的對非金融企業收取的資金 4,810,943.38 投資股份有限公司和上

占用費 海陸傢嘴新辰臨壹投資

有限公司的委托貸款利

息。

主要為本公司及子公司

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 48,339,561.86 收到房地產租售過程中

的違約金及罰款等。

所得稅影響額 -20,638,978.20

少數股東權益影響額 -17,908,942.25

合計 44,007,992.31

144/ 146

2017 年半年度報告

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目,以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目,應說明原因。

□適用 √ 不適用2、 凈資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤 加權平均凈資產 每股收益

收益率(%) 基本每股收益 稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的凈 5.86 0.3432 0.3432

利潤

扣除非經常性損益後歸屬於 5.64 0.3301 0.3301

公司普通股股東的凈利潤

3、 境內小木屋建造外會計準則下會計數據差異

□適用 √ 不適用4、 其他

□適用 √ 不適用

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2017 年半年度報告

第十一節 備查文件目錄

經法定代表人簽名和公司蓋章的本次半年報文本。

經法定代表人、主管會計工作的負責人、會計機構負責人簽章的財務報

備查文件目錄 告文本。

報告期內在中國證監會制定報刊上公開披露過的所有文件正本及公告的

原稿。

董事長: 李晉昭

董事會批準報送日期: 2017-07-28

修訂信息

□適用 √ 不適用

146/ 146



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